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评 估 报 告 共 三 册 本 册 为 第 二 册 安徽中鼎密封件股份有限公司收购 安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司股权项目 资 产 评 估 说 明 中联评报字[2008]第 75 号 中联资产评估有限公司 中联资产评估有限公司 二ＯＯ八年三月十 日 二ＯＯ八年三月十 日 安徽中鼎密封件股份有限公司收购安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司股权项目·资产评估说明 本 册 目 录 第一部分 关于评估说明使用范围的声明 1 第二部分 关于进行资产评估有关事项的说明 2 一、委托方及资产占有方简介 2 二、关于评估目的的说明 23 三、关于评估范围的说明 24 四、关于评估基准日的说明 25 五、可能影响评估工作的重大事项说明 25 六、未来年度收益预测说明 25 七、资料清单 27 第三部分 资产清查核实情况说明 30 一、资产清查核实内容 30 二、实物资产分布情况及特点 30 三、影响资产清查的事项 31 四、资产清查的过程与方法 31 五、资产清查结论 41 六、清查调整说明 42 第四部分 评估依据的说明 43 一、主要法律依据 43 二、经济行为文件 43 三、产权证明文件 43 中联资产评估有限公司 安徽中鼎密封件股份有限公司收购安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司股权项目·资产评估说明 四、取价标准依据 44 五、主要参考资料 45 第五部分 收益法评估技术说明 46 一、基本假设与限制条件 46 二、评估方法 47 三、汽车零配件制造行业市场前景的估计 53 四、企业历史经营数据分析及调整 69 五、企业价值估算过程 74 第六部分 资产基础法评估说明 94 一、流动资产评估技术说明 94 二、固定资产评估技术说明 100 三、在建工程评估技术说明 127 四、无形资产评估技术说明 129 五、递延所得税资产评估技术说明 131 六、流动负债评估技术说明 131 第七部分 评估结论及其分析 134 一、评估结论 134 二、资产基础法与收益法评估结果的差异分析及最终结果的选取135 三、评估结论成立的条件 136 四、评估结论的瑕疵事项 137 五、评估基准日期后事项说明及对评估结论的影响 138 六、评估结论的效力、使用范围与有效期 139 中联资产评估有限公司 安徽中鼎密封件股份有限公司收购安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司股权项目·资产评估说明 第一部分 关于评估说明使用范围的声明 本资产评估说明，仅供财产评估主管机关、企业主管部门审查资产 评估报告书和监管部门检查评估机构工作之用，非法律、行政法规规定， 材料的全部或部分内容不得提供给其它任何单位和个人，也不得见诸公 开媒体；任何未经评估机构和委托方确认的机构或个人不能由于得到评 估报告而成为评估报告使用者。 中联资产评估有限公司 二ＯＯ八年三月十日 中联资产评估有限公司 第 1 页 安徽中鼎密封件股份有限公司收购安徽中鼎泰克汽车密封件有限公司股权项目·资产评估说明 第二部分 关于进行资产评估有关事项的说明 一、委托方及资产占有方简介 (一)委托方概况 委托方：安徽中鼎密封件股份有限公司（以下简称“ 中鼎股份” ） 注 册 地：宣城市宣南公路口 法定代表人：夏鼎湖 注册资本：