上柜公司及第一上柜公司重大讯息暨重大讯息说明记者会相关规范.DOC

上櫃公司及第一上櫃公司重大訊息暨重大訊息說明記者會相關規範檢查表 免責聲明 櫃買中心已採取一切合理措施確保本文件內容資料之正確性和完整性，但不保證該資料絕無疏漏或錯誤。 櫃買中心茲聲明對本文件所載資料之疏漏、錯誤或 台端因依賴該等資料所導致之任何損失概不負責。 本文件內容與櫃買中心及主管機關公布條文有異者，以公布條文為準。 本檢查表設計目的係為提供上櫃公司及第一上櫃公司作為重大訊息公告暨召開記者會之內部輔助檢查工具，公司申報人員得透過本檢查表控管前揭作業，及提高內部聯繫流程順暢度，期能減少公司未及時辦理公告或漏未公告(或召開記者會)之情事。 本檢查表將重大訊息1至51款依實務常見時點(如董事會、股東會及其他事件)區分為三大類，惟應辦理之公告時點仍請依本中心「對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序」第6條及第12條規定辦理。 董事會議案 類別 董事會議案 檢查主體 記者會 檢查表/法規索引 上櫃公司 重要子公司* 子公司** 財務 □ 資金貸與或背書保證 V V V 表A □ 公開財務預測、財務預測不適用、更正或更新；已公開之完整式財務預測有重大變動 V V ◎ □ 未依規定公告申報財報、公告申報之財報經會計師出具非屬可接受之查核或核閱意見、重編財報 V V 重訊 (30) □ 變更會計年度、會計政策或會計估計事項 V V 重訊 (9) 股權變動 及投資 □ 減資、合併、收購、分割、股份交換、轉換或轉讓、解散 V V ◎ 表B □ 公開收購 V V □ 募集與發行及私募有價證券(含決定減資及現金增資基準日) V V □ 募資案經申報生效後(或私募經董事會或股東會通過後)有所變動 V V □ 減資後續辦理事宜(如變更登記完成等) V V □ 買回庫藏股 V V □ 重大投資計畫(實收資本額20%且1億元以上) V V □ 取得或處分資產 V V V □ 與關係人間取得或處分資產 V V V ◎ □ 取得或處分私募有價證券 V V V 重訊 (24) □ 投控公司所持有之被控股公司家數有增減變動 V V 重訊 (41) □ 有本中心業務規則第15條之26情事(取得分割受讓公司新股嗣後有重大變動) V V 重訊 (49) 法律事件 □ 獨立董事、薪酬委員會委員表示反對或保留意見 V V 表C □ 董事會之議決事項未經審計委員會通過 V V 生產及營運 □ 重要備忘錄、策略聯盟、業務合作計畫或重要契約之簽訂、變更 、終止或解除 V V ◎ 表D □ V V ◎ □ 公司法第185條第1項所定各款情事之一(營業讓與、出租全部營業、受讓他人全部營業或財產等重大事項) V V ◎ 人員異動 □ 董事長、總經理、功能性委員會(如審計、薪酬委員會等)成員等發生變動(含委任、選任及辭任) V V 表E □ V V □ 重要人事異動案2 V V □ 解除經理人競業禁止 V V 股利分派及股東會事宜 □ 盈餘分派事宜(含決議不發放股利、股利配發基準日) V V 表F 召開股東會事宜 V V 其他 □ 對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐贈 V V 重訊 (43) □ 內控聲明書內容變更重新申報 V V 重訊 (29) □ 其他經董事會決議之重大決策，或對股東權益或證券價格有重大影響情事者 V V ◎ 重訊 (51) 記者會(12)  股東會議案 類別 股東會議案 檢查主體 記者會 檢查表/法規索引 上櫃公司 重要子公司* 子公司** 股權變動 及投資 □ 決議或參與合併、分割、收購或股份受讓公司嗣後召開之股東會因故無法召開，或任一方否決者 V V ◎ 表B 重大投資計畫(實收資本額20%且1億元以上) V V 生產及營運 □ 股東會決議申請終止上櫃 V V ◎ 表D □ V V ◎ 人員異動 □ 解除董事競業禁止 V V 表E 董事(含獨立董事)、監察人異動2 V V 股利分派及股東會事宜 □ 股利分派經股東會決議有所變動 V V 表F □ V V 其他重大事項 類別 其他重大事項 檢查主體 記者會 檢查表/法規索引 上櫃公司 重要子公司* 子公司** 財務 □ 存款不足退票、拒絕往來或其他喪失債信情事 V V V ◎ 表A □ V V ◎ □ 關係人或主要債務人或其連帶保證人遭退票、聲請破產重整；背書保證主債務人喪失償債能力 V V 重訊 (28) □ 於我國境外發行有價證券者