中国石化加油卡.docVIP

4.10加油卡管理业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 保证加油卡系统正常运行。 1.2 稳定和扩大客户群。 1.3 减少现金结算量，加快货款回笼。 1.4 保证资金结算流程顺畅和资金安全。 2 财务目标 2.1 核算规范，确保销售收入及预收账款的真实、准确、完整。 2.2 保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。 3 合规目标 3.1 符合国家税收、金融及物价政策有关规定及股份公司内部规章制度要求。 3.2 防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 加油卡系统各类故障引起客户投诉和纠纷，影响股份公司声誉。 1.2 加油卡系统各类故障导致扣款额与实际付油量不符，以及清户、挂失换卡时多退款给客户，造成资金损失。 1.3 缴存公司银行账户的现金充值额少于客户实际支付充值额，造成资金损失。 2 财务风险 2.1 多记或少记预收账款和收入。 2.2 加油卡系统各类故障以及数据上传得不到保证而导致卡账与卡钱包不匹配，造成财务数据不实和资金损失。 3 合规风险 3.1 违反税收、金融及物价管理法规及股份公司内部规章制度要求，受到处罚。 3.2 利用加油卡为个人套取现金，损害股份公司形象。 三、 业务流程步骤与控制点 1 卡片管理 1.1 油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管理处负责。各级零售管理部门依据《中国石化加油卡卡片管理办法》，对卡片订购、制卡、入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进行记录，对省（市）分公司卡片管理工作实施监督。依据《中国石化加油卡密钥管理系统章程》，加强对加油卡密钥系统的安全管理，防范加油卡业务风险。 1.1.1 省公司IC卡管理员依据《中国石化加油卡卡片管理办法》，根据市公司每月上报的IC卡需求计划向销售公司零管处订购IC卡，并做好卡片入库、领用以及坏卡回收处理等台账登统工作。 1.1.2 省公司信息处依据《中国石化加油卡密钥管理系统章程》，加强对加油卡密钥系统的安全管理，防范加油卡业务风险。 1.1.3 市公司IC卡管理员负责本辖区用户卡和内部卡的领用计划上报工作，并在领用时填写《加油IC卡领用单》。 1.2 售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡数量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管和对外销售工作。对加油站内部卡的领用、回收和库存管理，要建立规范的台账，加强卡片过程管理。从领用首批内部卡开始，加油站应每月对内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存台帐。 1.2.1 IC卡销售点营业员结合本网点的实际情况，按规定向市公司卡管中心上报所需用户卡数量，做好用户卡的领用和对外销售工作。 1.2.2 加油站出纳员负责保管用户卡，并于每月结帐日，与营业员和站长共同盘点库存卡片，如因保管不善造成卡片丢失，由加油站出纳员负责赔偿。加油站出纳员交接时，必须盘点IC卡库存卡片。 1.2.3 加油站站长负责内部卡的领用和分配，员工卡分配到员工时必须要求员工设置自己的使用密码。内部卡由出纳员保管，每月出纳员和站长对内部卡片进行实物盘点，由于加油员保管不善造成卡片丢失，由加油员负责赔偿；由于出纳员保管不善造成卡片丢失，由出纳员负责赔偿。出纳员负责如实填写卡片领用存台账。 1.3 加油站对安装在本站的PSAM卡的跟踪管理和本站领用的员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。验泵卡和维修卡由公司零管部门指定的管理人员保管，不得随意挪做它用。 维修、验泵用油必须在监督下做回罐处理，并做相应记录。 1.3.1 加油站站长负责对安装在本站的PSAM卡的跟踪管理和本站领用的员工卡和验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。维修卡由市公司卡管中心保管，不得随意挪做它用。使用验泵卡校验加油枪必须由片区计质量监管员在场监督进行，维修、验泵用油必须做回罐处理，并做相应记录。 1.4 对卡片领、发、存、回收、上缴的台账，要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存的盘点，将实际卡片库存与系统和手工台帐进行核对，如库存不符及时查明原因。提出处理意见报省（市）分公司零售管理部门。 1.4.1 IC卡销售点营业员对用户卡领、发、存、回收、上缴台账要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存盘点（盘点时间与财务结账时间保持一致），盘点由营业员和出纳员共同进行，并将实际卡片库存与系统和手工台账进行核对，如库存不符及时查明原因报市公司卡管中心，市公司