锌生产企期货套期保值业务管理办法.docVIP

某锌生产企业期货套期保值业务管理办法 第一章 总则 第一条 为了有效地规避或降低锌锭价格波动带来的风险，公司拟开展锌 期货的境内套期保值业务（以下简称“期货套期保值业务”或“期货业务”）。为 规范期货交易，防范风险，特制定本管理办法，请各相关单位、部门遵照执行。 第二条 进行期货套期保值业务的基本方法：在现货市场和期货市场上对 同一种类的商品进行数量相等但方向相反的买卖活动，即在买进或卖出实货的同时，在期货市场上卖出或买进同等数量的期货，经过一段时间，当价格变动使现 货买卖上出现盈亏时，可由期货市场的亏盈得到抵消或弥补。从而在“现”与“期” 之间、近期与远期之间建立一种对冲机制，以使价格风险降低到最低限度。 第三条 进行期货套期保值业务所应遵循的原则：应坚持“三同一反”，即 商品品种相同、数量相同、月份相同、买卖方向相反。 第四条 经公司董事会授权，由某某锌业有限公司（简称：“某某锌业”）从事锌期货套期保值业务 第五条 某某锌业有限公司应按照本办法制定相关的锌期货套期保值业务实施细则及其流程，报公司董事会备案。 第二章期货业务机构设置及职责 根据国家相关法律法规、制度的规定，结合本公司的实际情况，为顺利开展 锌期货套期保值业务，控制相关风险，需增设以下机构和部门。 第六条 在公司董事会中新增设立期货套期保值业务监督管理委员会（简 称：“期管会”），由公司董事（含独立董事）、监事及股东代表组成，期管会主任 由公司董事长兼任，其他成员由董事会选举产生，向公司董事会负责。期管会主 要负责对公司从事期货套期保值业务进行监督管理；审核批准年度期货保值计 划；审核期货保值计划执行情况和期货套期保值业务报告；审核期货套期保值业 务季度监查报告，定期或不定期抽查期货业务部所持头寸是否符合保值计划中的 价格、数量等条件；负责严格监督公司期货业务部对相关规定的执行情况，发现 异常现象及时通报公司董事会。 第七条 在某某锌业中应新增设立期货业务部，主管正、副领导由公司期管 会审查批准后，由某某锌业任命，向某某锌业总经理负责。期货业务部主要负责 制订各项期货套期保值计划（包括年度、季度、月度）；负责期货保值业务的具 体执行；每季末向某某锌业总经理和公司期管会提交期货套期保值业务报告，并 通报公司期货业务主管领导和公司总裁。 第八条 在公司总部新增设立独立的合规经理，由公司期管会审查批准后， 由公司任命，向期管会负责。合规经理主要负责期货套期保值业务的日常风险控 制、监查工作；定期或不定期对期货套期保值业务进行检查，每季末向公司期管 会提交期货套期保值业务监查报告，并通报公司期货业务主管领导和公司总裁。 第九条 在合规经理下可设置风险控制员，协助合规经理开展工作。 第三章 期货业务授权 第十条 与境内代理机构订立的开户合同由公司期管会审核批准后，由某某 锌业法定代表人或经法定代表人书面授权的人员签署，交公司董事会办公室和公 司总部财务部存档备查。 第十一条 期货业务操作实行授权管理。期货业务授权包括交易授权、交易 合同签约授权和交易资金调拨授权。具体的期货业务授权情况由某某锌业自行决 定，但必须保证交易授权，交易合同签约授权和交易资金调拨授权相互独立，交 易权必须与签约权、资金调拨权分离。 第十二条 授权书的内容 一、交易授权：应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类名称和 交易限额。 二、交易合同签约授权：应列明有权签约的人员名单、可签约交易种类和限 额。 三、交易资金调拨授权：应列明有权进行资金调拨的人员名单和资金限额。 第十三条 从事期货业务的人员应严格在授权书授权范围内进行操作，严禁 越权行为的发生，一经查出，依法追究有关人员责任。 第十四条 授权书的签发与变更 一、授权书由某某锌业法定代表人或经法定代表人书面授权的人员签发，法 定代表人签约及授权的时限为其任期时间，经法定代表人书面授权的人员签约及 授权的时限视法定代表人书面授权中的规定而定。 二、授权书签发后，应及时通知被授权人及相关各方，应同时送公司董事会 办公室和公司总部财务部存档备查。被授权人只有在取得书面授权