2016年8月--工程经济公式汇总.docVIP

目录 目录 1 工程经济 2 1.资金的时间价值 2 1、单利计算 2 2、复利计算 2 3、一次支付的终值和现值计算 2 4、等额支付系列 3 5、名义利率r 3 6、有效利率的计算 3 2.技术经济方案效果评价 4 1、投资收益率指标的计算 4 2、 投资回收期 4 3、 财务内部收益率 5 4、偿债能力分析 6 3.技术方案不确定分析 6 1、盈亏平衡分析 6 2、敏感度系数 7 4.技术方案现金流量表 7 1、营业收入 7 2、总成本 7 3、经营成本 7 5.设备更新分析 7 1、静态模式设备经济寿命 7 6.设备租赁与购买方案的经济比选 8 1、租金的计算 8 7.新技术、新工艺和新材料应用方案的经济分析 9 1、增量投资收益率法 9 2、折算费用法 9 工程财务 10 1.财务会计基础 10 1、会计等式的运用 10 2、 成本与费用 10 3、利润和所得税费用 10 2.基本财务比率的计算和分析 11 1、偿债能力 11 2、资产管理比率 11 3、盈利能力比率及发展能力比率 11 3.筹资管理 12 1、资金成本率 12 4.存货管理--经济订货量 12 建设工程估价 12 1.项目总投资 12 1、设备及工器具购置费的组成 12 2、基本预备费 13 3、建设期利息 13 2.建安工程费用项目 13 1、单位工程量材料费 13 2、施工机械使用费 13 3、措施费 13 4、规费 13 5、企业管理费 13 6、利润 14 7、税金 14 工程经济 1.资金的时间价值 1、单利计算 式中 It——代表第t计息周期的利息额；P——代表本金；i单——计息周期单利利率。 2、复利计算 式中 i——计息周期复利利率；Ft-1——表示第（t－1）期末复利本利和。 而第t期末复利本利和的表达式如下： 3、一次支付的终值和现值计算 ①终值计算（已知P求F即本利和） ②现值计算（已知F求P） 4、等额支付系列的终值、现值、资金回收和偿债基金计算 等额支付系列现金流量序列是连续的，且数额相等，即： ①终值计算（即已知A求F） ②现值计算（即已知A求P） ③资金回收计算（已知P求A） ④偿债基金计算（已知F求A） 5、名义利率r 是指计息周期利率：乘以一年内的计息周期数m所得的年利率。即： 6、有效利率的计算 包括计息周期有效利率和年有效利率两种情况。 （1）计息周期有效利率，即计息周期利率i，由式（1Z101021）可知： （1Z101022-1） （2）年有效利率，即年实际利率。 年初资金P，名义利率为r，一年内计息m次，则计息周期利率为 。根据一次支付终值公式可得该年的本利和F，即： 根据利息的定义可得该年的利息I为： 再根据利率的定义可得该年的实际利率，即有效利率ieFF为： 2.技术经济方案效果评价 1、投资收益率指标的计算 是投资方案达到设计生产能力后一个正常生产年份的年净收益总额（不是年销售收入）与方案投资总额（包括建设投资、建设期贷款利息、流动资金等）的比率： （1Z101032-1） 式中 R——投资收益率； A——年净收益额或年平均净收益额； I——总投资 投资回收期 A、静态投资回收期 自建设开始年算起，投资回收期Pt（以年表示）的计算公式如下： （1Z101033-1） 式中 Pt——静态投资回收期； （CI-CO）t——第t年净现金流量。 ·当项目建成投产后各年的净收益（即净现金流量）均相同时，静态投资回收期计算： （1Z101033-2） 式中 I——总投资； A——每年的净收益。 ·当项目建成投产后各年的净收益不相同时，静态投资回收期计算： （1Z101033-3） B、动态投资回收期 把投资项目各年的净现金流量按基准收益率折成现值之后，再来推算投资回收期： 、 （1Z101033-4） 式中 Pt’——动态投资回收期； ic——基准