信用证欺诈例外原则适用研究-刘京柱的论文(范本).docVIP

信用证欺诈例?外原则适用研?究-刘京柱的?论文 信用证?欺诈例外原则?适用研究/刘?京柱的论文 ?信用证欺诈例?外原则适用研?究 内容提?要：信用证是?最常见的国际?贸易结算方式?,信用证在我?国对外经济贸?易中的作用日?益重要。但是?由于银行在信?用证结汇中只?对单证作表面?的审查,而不?审查货物,就?使得一些不法?商人有机可乘?,利用信用证?的这一特性进?行诈骗活动。?本文简要分析?了信用证的特?点、信用证欺?诈产生的原因?,就国际贸易?实务中如何防?范信用证欺诈?以及在发生信?用证欺诈的情?况下,如何进?行有效的法律?救济作了初步?的研究。 ? 关键?词： ? 信用证 ?欺诈 防治 ?法律救济 禁?令 违法例外?欺诈例外 ? 一?、信用证欺诈?例外原则的内?涵及理论基础? (一)?信用证的概念?和特点根据国?际商会《跟单?信用证统一惯?例》（ucp?500）的规?定,信用证是?指一项约定,?不论其名称或?描述如何,由?一家银行(开?证行)依照客?户(申请人,?通常是进口商?即买方)的要?求和指示或以?自身名义,在?符合信用证条?款的条件下,?凭规定单据自?己或授权另一?家银行向第三?人(受益人,?通常是出口商?即卖方)或其?指定人付款或?承兑支付受益?人出具的汇票?。由于信用证?在国际贸易结?算中起到安全?保证、资金融?通等作用，它?已是现在国际?贸易中广泛使?用的最为重要?的收付方式。?信用证主要有?三个特点。1? 、独立抽象?性。Www.?.COm信用?证的独立抽象?性是指银行只?负责审查单据?的表面真实性?、完整性、一?致性，只要单?证之间，单单?之间相一致，?银行即承担向?受益人付款的?责任，而不论?基础合同之间?的关系，uc?p500第三?条规定：“信?用证按其性质?与凭以开立信?用证的销售合?同或其他合同?，均属不同的?业务。即使信?用证中援引这?些合同，银行?也与之毫无关?系并不受其约?束。因此银行?的付款、承兑?并支付汇票或?议付及或履行?信用证下任何?其他义务的承?诺，不受申请?人提出的因其?与开证行之间?或与受益人之?间的关系而产?生索赔或抗辩?的约束。”该?条旨在明确开?证行不得利用?单证不符以外?的抗辩对抗信?用证其他当事?人。信用证是?独立于买卖合?同或任何其他?合同之外的交?易,开立信用?证的基础是买?卖合同,但银?行与买卖合同?无关,也不受?其约束。因此?,一家银行做?出的付款、承?兑、支付汇票?或议付或履行?信用证下其他?义务的承诺不?受申请人与开?证行或与受益?人之间关系而?提出的索赔或?抗辩的约束。?2 、信用证?交易的标的物?是单据。对于?出口商来说,?只要按信用证?规定条件提交?了单据,在单?单一致,单证?一致的情况下?,即可从银行?得到付款;对?进口商来说,?只要在申请开?证时,保证收?到符合信用证?规定的单据即?行付款并交付?押金,即可从?银行取得代表?货物所有权的?单据。因此,?银行开立信用?证实际是进行?单据的买卖。?3 、银行提?供信用。在信?用证交易中,?银行根据信用?证取代买方承?担了作为第一?付款人的义务?,日后只要卖?方提供了符合?信用证的单据?,即使买方破?产,卖方也能?从银行得到付?款保证。这样?,银行提供了?远优于进口商?个人信誉的银?行信用,较之?托收或直接付?款方式来说,?使卖方风险大?为减少。 ? (二)信?用证欺诈的种?类 信用证是?国际贸易发到?一定程度的历?史产物,它促?进了国际贸易?的发展。与其?它国际结算方?式相比,由于?银行信用的介?入,其可靠性?得到加强,这?是买卖双方乐?于采用信用证?结算的主要原?因。但是,从?上文有关信用?证的理论来看?,由于银行在?信用证结汇中?只对有关单证?作表面的审查?,只要单证一?致,单单一致?就应对卖方付?款,而对货物?不予审查,这?就使得一些不?法商人有机可?乘。卖方利用?银行不管货物?的特点,销售?一些根本不存?在的货物,并?伪造提单;或?者有时提单所?载货物与实际?货物完全不一?样。在这种情?况下,买方付?了款,却取不?到货,或者取?到的货与所订?的完全不同,?成为受害者。?在国际贸易实?践中,常见的?利用信用证欺?诈的行为有以?下几种: ? 1、使用?伪造、变造的?信用证或附随?的单据、文件?的。使用伪造?、变造的信用?证行骗,可以?是买方骗取卖?方货物或卖方?骗取买方开出?真信用证,也?可以是直接骗?取银行付款。?伪造、变造附?随的单据、文?件，即伪造、?变造与信用证?条款相一致的?假单据、假文?件。根据uc?p500的规?定，受益人要?提交商业发票?、保险单据和?运输单据，其?中提单是受益?人主要的伪造?目标。一种方?式是通过伪造?提单的内容，?另一种方式是