Auditoriacute;a Integral Caso Praacute;ctico - AJVC Bufete Internacional政府审计；积分卡索PR Aacute；ctico - AJVC bufete国际.pptVIP

Caracas, octubre 2007 * CASO PRáCTICOCUARTA FASE: Emisión del Informe de Auditoría Recopile y organice hallazgos, y emita informe preliminar Comunique resultados del informe preliminar a responsables de áreas auditadas Estudie comentarios y aclaratorias de directivos de unidad auditada, e incorpore al informe definitivo Formule conclusiones y recomendaciones Caracas, octubre 2007 * CASO PRáCTICOCUARTA FASE: Emisión del Informe de Auditoría Emita informe definitivo y dictamen correspondiente Conforme expediente de papeles de trabajo Conforme expediente con documentos debidamente certificados, para ejercer potestades de investigación o dar inicio al proceso de determinación de responsabilidades a que haya lugar [*]  [*] La actividad descrita debe realizarse en cualquier momento que se detecten indicios que hagan presumir la incurrencia en actos, hechos u omisiones contrarios a una norma expresa Caracas, octubre 2007 * CASO PRáCTICOQUINTA FASE: Seguimiento Solicite plan de acciones correctivas Programe acción de seguimiento Ejecute acción de seguimiento y presente informe (efecto de acciones correctivas adoptadas y de desatención de recomendaciones) Caracas, octubre 2007 * DESCRIPCIóN REF Sección general SG Programa de trabajo PT Cuestionario(s) de control interno CI Unidad de presupuesto A Ejecución Física A.1 Ejecución Financiera A.2 Unidad de Contabilidad B Unidad de Recursos Humanos C Personal fijo C.1 Personal contratado C.2 Capacitación y adiestramiento C.3 Unidad de Compras D Unidad de Tesorería E CASO PRáCTICOPLAN DE REFERENCIACIóN Caracas, octubre 2007 * * Caracas, octubre 2007 * Ministerio del Poder Popular para el Trabajo y Seguridad Social Instituto Venezolano de los Seguros Sociales Dirección General de Auditoría Interna Caracas, octubre 2007 * CASO PRáCTICOINTRODUCCIóN A continuación, a título ilustrativo, se presenta un caso hipotético, referido a la aplicación práctica de la metodología analizada en el presente Seminario, tomando como objeto