风险为本银行监管.pptVIP

“风险为本”的银行监管Risk-focused Banking Supervision 主要内容 银行监管理念的历史演变； “风险为本”银行监管的主要内容； “风险为本”银行监管对国际银行监管的影响； “风险为本”银行监管在我国的发展情况。 银行监管理念的历史演变 20世纪80年代以前的“合规性”监管理念； 20世纪80年代至90年代中期的“资本为本”监管理念； 20世纪90年代中期以来的“风险为本”的监管理念。 “风险为本”监管理念的产生 产生的历史背景 银行破产； 降低监管成本，提高银行竞争力； 维护金融体系稳定 1997年美国颁布： 《大型复杂金融机构“风险为本”的监管框架》 《社区银行“风险为本”的监管方法》 “风险为本”银行监管工作目标 提供一个富有弹性的、反应灵活的监管体制 ； 有利于监管当局之间的协调、统一与交流 ； 可以促进银行的安全稳健运行 ； 为银行提供一个综合风险评估 。 “风险为本”银行监管程序（美国） STEPS PRODUCTS 1、了解金融机构情况 1、金融机构纵览 2、评估金融机构风险 2、风险矩阵 3、风险评估 3、计划和安排监管活动 4、监管计划 5、现场检查具体安排 4.、限定检查活动范围 6、检查范围备忘录 7、进驻函 5、执行检查计划 8、功能性监管模式 6.、报告检查结果 9、检查报告 风险评估程序 风险评估内容 潜在风险（Inherent risk） 风险管理体制（Risk management system） 风险发展的方向（Direction of risk） 综合风险（Composite risk） 潜在风险评估要素 是否为重要的金融活动（Significant activity）； 风险暴露状况； 潜在亏损程度； 对亏损的吸纳能力； 未来的风险发展方向； …… 潜在风险评估结果 高 -- High 中 -- Moderate 低 – Low 重要业务活动内在风险评估.doc 风险管理体制评估要素 董事全及高级管理层的积极监察； 为有效管理业务而制定组织政策、程序及权限； 充分的风险管理、监测及管理信息系统； 全面的内部控制系统； 重要业务活动内在风险评估.doc 风险管理体制评估结果 强 – Strong 可接受 – Acceptable 弱 – Weak 重要业务活动内在风险评估.doc 风险发展方向评估 在评定潜在风险时，也须同时考虑未来12个月内风险的发展方向，其中包括任何新产品的风险。具体分为： 上升 -- Increasing 稳定 -- Stable 下降 -- Decreasing 综合风险评估 综合风险是在平衡某项业务的潜在风险、风险管理体制是否足够及风险的发展方向三项因素后所得出的总结式评分。具体分为： 低 – Low 中 – Moderate 高 – High 风险评估矩阵 framework for risk focused supervision of large complex institutions SR97-24.pdf 骆驼评级体系 — CAMELS 资本充足性 --- Capital adequacy 资产质量 --- Asset quality 管理水平 --- Management administration 盈利 --- Earnings 流动性 --- Liquidity 市场风险敏感性 --- Sensitivity to market risk 资本评级时考虑的因素 资本的水平和质量及金融机构总的财务状况； 管理者明确未来资本需求的能力； 有问题资产的状况、趋势和数量，以及贷款损失准备金充足状况； 资产负债表的构成； 续上 表外业务的风险暴露； 收益的质量和能力，以及利润分配的合理性； 业务发展的前景和计划，以及过去在管理业务发展中积累的经验； 其它取得资本的途径； …… 资本充足性的评级结果 1、雄厚的资本水