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第四章 会计核算软件基本操作 一、系统管理及初始化 1．知识结构体系 2．重要知识点/考点 （1）三类用户的操作权限 操作员 权限 系统管理 信息门户 系统管理员 设置用户权限 建立账套 维护系统 不能操作 账套主管 设置用户权限 修改账套 所有操作 一般用户 不能操作 指定权限的操作 一般考核方式：哪类用户能/不能进行哪类操作，客观题 （2）增加用户、设置权限 增加用户：系统管理员，系统管理——权限——用户，按 “增加”，输入代码、姓名。 设置权限：系统管理员，系统管理——权限——权限，选择用户，选择账套，按“修改”，选功能，或选“账套主管”。 一般考核方式：按要求增加用户，设置权限。操作题。 （3）建立账套 系统管理员，系统管理——账套——建立，按向导进行，各页面输入设置信息。 一般考核方式：按指定代码、名称及其他信息建立账套。操作题。 （4）设置会计科目 操作人：账套主管。 选体系：创建账套时选，或在“系统管理——账套——修改”中改变。 设置编码方案：创建账套时设置，或在“系统管理——账套——修改”中改变。 设置具体会计科目：“信息门户——基础设置——财务——会计科目”，增加、修改，输入代码、明细级名称。 指定科目：科目界面，选“编辑——指定科目”，指定现金、银行存款、现金流量科目。 一般考核方式：按要求设置科目，操作题。 （5）设置辅助核算项目 操作人：账套主管。 科目辅助核算设置：“信息门户——基础设置——财务——会计科目”，按“修改”选辅助核算项目。 输入辅助核算档案：在“信息门户——基础设置——机构设置”下输入部门、人员、 “信息门户—--基础设置—--往来单位”下输入供应商、客户具体档案。 辅助核算分类档案：如果辅助项目需要分类，第一要在建账时指定相关项目分类，第二应确定分类级别编码方案，第三输入类别档案。 一般考核方式：按要求设置科目辅助核算，操作题。难点：项目核算的项目目录设置，注意各信息在各页签的输入。 （6）输入初始化余额 调用：信息门户——总账——设置——期初余额。 输入：输入最明细科目的余额。 有辅助核算的科目：双击条目，打开界面，按“增行”输入明细分割。 改变方向：科选一级科目，按“方向”按钮；或输入负数。 平衡校验：输入完成后单击“试算”校验平衡。 一般考核方式：按要求输入各科目期初余额，操作题。 二、总账日常账务处理 1．知识结构体系 2．重要知识点/考点 （1）输入记账凭证 调用：信息门户——总账——凭证——填制凭证，显示最近输入的凭证，单击“增加”图标。 基本内容输入：选凭证字，输入或自动产生凭证号，输入日期、附件张数，分录条输入或选常用摘要，科目栏选科目或手工输入科目号，输入借/贷金额。 辅助核算项目输入：相关科目号输入后弹出界面，选择内容。 保存：输入完成后按“保存”图标保存凭证。如有未完善信息将提示输入。 一般考核方式：按要求制作记账凭证。操作题。 （2）审核凭证 操作人：不能是制单人 调用：总账——凭证——审核凭证。 操作：“标错”、“审核”、“取消”。 一般考核方式：客观题——标错凭证的处理流程；操作题——审核软输入的记账凭证，审核转账凭证。 （3）记账 操作：总账——凭证——记账，按向导自动完成。 取消记账：总账——期末——对账，按“Ctrl”+“H”激活，再执行——总账——凭证——恢复记账前状态。 一般考核方式：客观题——凭证记账的基本条件设置；操作题——将本月凭证记账，取消记账。 （4）结转损益及其他转账 转账定义：总账——期末——转账定义，选需要的类，定义细节。 期间损益的转账定义：选“本年利润”科目，单击表体完善各损益科目。 自定义转账：输入转账代码、说明，增加借、贷分录定义，包括科目、摘要、数据公式。 转账生成：总账——期末——转账生成，选需要的类，生成凭证。转账生成的凭证还需经审核才能记账。注意转账生成前需先记账。 一般考核方式：客观题——期间损益结转的过程；操作题——按要求定义转账，生成记账凭证。 （5）月末结转 结账条件：上个月已结账，如果是账套启用的期初月，期初数据已输入并平衡；本月没有未复核或未记账的凭证；所有期间损益都已结转；如果启用了账务处理之外的其它模块，其它各模块本月都已月末结账。 操作：总账——期末——结账，按向导自动完成。 取消结账：总账——期末——结账，按“Ctrl”+“Shift”+“F6”。 一般考核方式：客观题——什么情况不能月末结账；操作题——月末结账，取消结账。 三、编制报表 1．知识结构体系 2．重要知识点/考点 （1）自定义报表操作 定义表尺寸：格式——表尺寸，输入行数、列数。 定义表头：选区域，格式-组合单元，直接写标题。 定义关键字：数据——关键字——设置，选关键字；数据——关键字偏移，调整位置