财务预测报表--振动故障检测仪.docxVIP

背景是一个公司现在还没有成立，准备成立所以需要投资，现在就是要做出这个生产公司财务预测报表，主要是给投资人看，证明公司在200万投资下是财务可行的，具体的：产品的成本、预计价格（下面都已经给出），公司总投资200万（固定资产购置等下面也已经给出），算出主要的资产负债表、利润表、现金流量表（保证三个表平衡就行，具体表中的一些数值就根据计算时怎么能让表平衡怎么来填写），最后使得计算出来的财务评价指标证明这个公司是可以盈利的、可行就行。中间做的时候如果平衡不了，原始数据可以自己大致调整。附带的excel表格是带公式的三大报表excel表，相当于模板，可以用来节省计算步骤附表可以不做第8章投资估算8.1股本结构与规模公司注册资本200万元，股本结构和规模如下： 表8-1 股本结构和规模表 单位：万元 股本来源股本规模风险投资技术入股资金入股金 额（万元）1005050比 例50.00%25.00%25.00%股本结构中，技术入股及资金入股占总股本的50%；风险投资方面，我们打算引入1-2家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后扩大规模做准备。8.2资金来源与运用资金主要用于初期市场开拓，设备购置，购买原材料，研发投入，工资以及产品投产初期所需的大量流动资金。明细如下：表 8-2 资金使用情况表 单位：万元厂房及办公地点租赁设备研发费用开办费购买原材料初期市场开拓盈余资金营运费用合计2030202050305030250说明: 初创公司,融资不易,所以预备了50万的盈余资金以应对各种预算外支出。8.3投资可行性分析主要假设：公司设备、原材料供应商信誉足够好，产品质量有所保证。会计、财务、税收政策的依据及主要假设(1) 财务核算执行2014年(2) 财务评价依据中华人民共和国国家发展改革委员会和中华人民共和国建设部2006年(3) 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。(4) 存货：存货数量的盘存采取永续盘存法，计价采用实际成本法计价。(5) 收入的确认原则：商品已经发出或者劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款的法定权利。(8) 税金:1)增值税：产品增值税税率为17%。本项目采用价外计税方式考虑增值税。2)城市维护建设税与教育费附加。城市维护建设税按增值税税额的7%计取，教育费附加按增值税税额的3%计取。(9) 应收账款政策：企业为提前收回款项，提高资金的利用效率，实行现金折扣条件为“2/10，N/30”（信用期限为30天；如果在10天付款可享受2%的现金折扣）。(11) 按税后利润的10%提取法定盈余公积金。第9章财务分析9.1 会计报表及附表主要财务假设：公司设在西安西郊，被有关部门认定为高新技术企业，享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。机器设备估计使用寿命10年，期末残值率5%，按直线折旧法计算。表9-1 销售预计表 单位： 万元年度第1年第2年第年3第4年第5年预计销售量1000015000250003500045000预计单位售价0.060.070.070.080.09销售收入6001050175028004050表9-2 产品成本表 （单位：万元）年度第1年第2年第3年第4年第5年直接材料0.0480.0450.0440.0350.030制造费用0.0050.0050.0060.0060.005直接人工0.0020.0030.0040.0040.005合计0.0550.0530.0540.0450.04预计销售量1000015000250003500045000总成本550795135015751800注：（1）直接材料包括STC89C52单片机、HC05蓝牙模块、SD卡、IMX283嵌入式核心开发板套装、5V电压模块、Gps模块、PCB板、ADXL345加速度传感器、杜邦线。（2）制造费用包括折旧费、修理费、生产部门办公费、水电费、车间管理人员工资和福利费；（3）直接人工指生产工人的工资及福利费；制造机械故障检测仪需要的元器件及其定价器件规格型号数量单价（元）价格（元）单片机STC89C522个510蓝牙模块HC052个2040SD卡Kingston1个3030嵌入式核心开发板套装IMX2831个2002005V电压模块?Cager1个4040Gps模块云辉2个4080PCB板150mm*150mm5个420加速度传感器ADXL3452个2550杜邦线普通少量1010产品单价总计 4808.3.4 总成本费用表9-3 总成本费用表 （单位：万元）序号