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中国银联对公授信审批流程中的缺陷及解决方案第三章中国银行授信审批流程概述3.1现行对公授信审批流程简介为了让读者能够对中国银行现行的对公审批流程有一个直观、全面的了解，本节在详细描述审批流程的各环节之前先将流程大体做一简要介绍。具体情况如图3-1所示。3.2中国银行对公授信审批流程分析3.2.1客户申请准入环节现代商业银行授信审批体系的第一个环节就是客户准入。根据国家统计局第三次经济普查数据显示，2013年我国法人单位总数有1085万个，而这一数据在以每年100%的增速递增，截止到2016年一季度，保守估计我国全口径企业法人数已经达到5000万个。中国的企业数量庞大，更新换代的频率极高，一般中小型企业的平均寿命在5到7年左右。因此，银行是不可能在营销工作中对所有的客户面面俱到的，必须通过科学合理的准入机制，挑选符合银行经营战略规划，能够为银行带来实际有效的利润贡献的客户。在客户准入制度的建设和制定上，通常是结合本行的发展战略与国家宏观经济政策，根据不同客户行业制定一个统一的客户准入门槛。其意义在于为银行数量繁多的分支机构和基层执行人员提供有效统一的指导。一般情况下，银行的客户准入标准的制定权限都在总行。总行会根据经济周期的变化，在3到5年的时间内出台新的客户准入标准。一般分为：积极支持类、支持类、有条件准入类以及限制类等四种。在具体工作中，也存在限制类行业被准入，而积极支持类被限制的情况。这种客户准入机制，只能给予营销人员宏观经济层面的选择参考。具体情况还要结合客户本身予以分析。3.2.2客户信用评级环节参照目前国际评级体系的优劣，银行会通过相应的数学模型设计自己的评级系统。以某国有商业银行为例，以客户经过审计的财务数据为主要依据，通过设置人为剔除资产负债表无效数据、评定客户固定资产产权归属两个指标，对客户进行风险评级。具体的评定等级分为CCC到AAA级，每个级别还有“-”和“+”两个细分。某国有商业银行评级标准较一般性银行高，举例来讲只有诸如中石油、中石化等国有大型垄断型企业能够达到AA以上的级别，大部分客户集中在B、BB、BBB和A级。通过风险评级，可以对客户风险考量有一个量化的标准，为评估授信风险提供参考依据。同时，对于评级过低的客户可以直接拒绝合作，在一定程度上节约了银行的资源[13]。3.2.3客户贷前调查环节贷前调查是银行授信审批流程中最主要的一个环节，可以这样说，对一笔授信贷款业务的风险防范大多集中在这一个环节。其关键的环节主要有以下几个方面：⑴现场主动式调查通过最初的信息交互阶段，银行营销人员对企业客户有了初步的了解和认识。通过客户准入和风险评级后，对拟进一步合作的客户就需要进行现场主动式的调查。本文主要探讨的是最具有代表性的短期经营性流动资金贷款，这种贷款期限不超过一年，是为了解决企业客户生产经营过程中，因流动性资金短缺产生融资需求而设立的。为了确保授信资产的安全，银行营销人员需要根据客户的融资需求设定贷款种类，根据贷款的种类对企业进行实地的调查。通过观察企业的生产情况、仓库存货、发货单据、水电费缴纳凭证等，可以对前期收集的财务数据进行验证，同时也能够了解企业最真实的情况。专业的评级机构在主动式调查这一环节，普遍采用严格制式的问卷调查类形式，将关注的问题和侧重点梳理后，形成具有通用执行作用的模型。这种方式的好处是降低了人为主观因素对调查结果的影响，但采集的信息具有同质化的表现，对于特定的企业不能真实的反映其有效情况。而国内银行在这一环节也有类似的做法，但最主要的是依靠一线营销人员对客户直接把控，这就要求银行一线从业人员具备较高的业务素质和丰富的从业经验，否则第一手信息传递的失真往往会影响后续审批环节中风险尽责对项目整体风险的把控。⑵非现场外部结合调查在得到客户的第一手资料后，正确的做法是应该结合国家相关职能部门的查询系统对客户信息的真实性进行确认。随着国内金融机构案件作案手段越来越丰富，近年来中央银行已经出台了一系列关于企业开户资料真实性核查的文件。对于在银行开立结算账户的客户来说，银行会严格审核其提供的所有证照、办公地址、法人信息等。所以这一环节的风险主要体现在首次与银行开展业务合作的客户身上，尤其是新增类企业客户，往往是第一次跟某家银行合作，所有的账户资料都是空白状态，这就要求银行一线从业人员严把信息质量关，落实工作精细化，利用网络查询、工商核实等技术手段核实客户的基本信息，为授信审批业务的顺利开展打好坚实的基础[14]。⑶财务分析财务分析是贷前调查报告最重要的环节。这是基于：对于企业是否优良的判断，定量的分析往往比定性的分析具备说服力。这样是目前市场环境下普遍提倡的以数据来说话。在资本市场里，绝大多数时候财务分析指标对投资人的投资决策起着十分重要的参考作用。对于银行来讲，首先要关注的就是企业的第一