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开封分行国际结算部 货物贸易收、付汇  二○一一年一月 提要内容 一、跨境货物贸易收付汇的简介 二、进口及保函业务的定义流程 三、各项业务的风险点与操作注意事项 一、货物贸易收付汇的简介 1、跨境贸易与国内贸易异同 跨境贸易同样由两个基本要素组成 货物流 资金流 一、货物贸易收付汇的简介 2. 跨境贸易的特点 运输方式 外汇监管 物流与现金流在时间上的差异 二、常用的货物报关方式 货物的报关方式的不同，决定了货物的总价、汇入汇出资金的款项性质，且合同的单价和总金额要与报关金额一致。 二、常用的货物报关方式 1 FOB (FREE ON BOARD) 出口商将货物装船，即完成货物的交付，运费和保险费由进口商承担。 此时报关的金额仅包括货物本身的价值。 二、常用的货物报关方式 2 CFR (COST AND FREIGHT) 此时报关的金额包括货物本身的价值和运费。 二、常用的货物报关方式 3 CIF (COST,INSURANCE AND FREIGHT) 此时报关的金额包括货物本身的价值和运费及保险费。 二、常用的货物报关方式 举例：如果出口十套设备，每套设备价值为10万美元，同时船公司费用为20万美元 三、常用的贸易结算方式 三、常用的贸易结算方式 1.汇款业务的分类 预付货款（PAYMENT ADVANCE) 货到付款 （OPEN ACCOUNT) 差别在于报关和收付汇时间的先后 三、常用的贸易结算方式 2. 银行汇款业务的操作流程 收到资金头寸后，首先明确该笔款项的贸易背景，将资金划入客户的待核查外汇账户。 国际收支申报 根据客户的书面委托进行结汇或原币划转。 三、常用的贸易结算方式 3. 客户的注意事项 明确银行提供的款项信息，明确该笔资金的贸易背景 （1）确认该笔资金为货物贸易款项，且该金额与合同和报关金额相符 （2）根据货物是否已报关来判别货到或预付 三、常用的贸易结算方式 3. 客户的注意事项 明确银行提供的款项信息，明确该笔资金的贸易背景 （1）确认该笔资金为货物贸易款项，且该金额与合同和报关金额相符 （2）根据货物是否已报关来判别货到或预付 三、常用的贸易结算方式 3. 客户的注意事项 提供国际收支申报的相关信息 委托银行进行结汇或原币划转。 三、常用的贸易结算方式 3. 客户的注意事项 提供国际收支申报的相关信息 委托银行进行结汇或原币划转。 四、企业报告 报告制度是针对企业通过监测系统或到外汇局现场对相关业务进行主动报告。 报告的原因的是因为货物流与现金流在时间上的茶饮 四、企业报告 报告制度是针对企业通过监测系统或到外汇局现场对相关业务进行主动报告。 报告的原因的是因为货物流与现金流在时间上的差异 四、企业报告 企业在以下几种情况下，必须向外管局报告： 1、30天以上（不含）的预收货款或预付货款，在收款或付款之日30天内报告； 2、90天以上（不含）的延期收款、延期付款，在出口或进口之日起30天内报告； 四、企业报告 超过以上报告期限的业务，可到外管局进行现场报告 相关的购销合同必须与报告的内容一致，如延期收汇的合同中应注明预计的收汇日期 谢谢大家！ 联系电话：0378-5587730 * 国际结算 汇款 托收 信用证 *