工厂的财务管理制度18.docVIP

工厂的财务管理制度 采购管理 一、 生产部门在每月末个根据次月的生产任务制作次月的原材料，物资使用计划(包括 使用时间)，经主管领导审核后转采购配套部。 二、 每月末公司各部将各部的办公用品的购置计划报公司办公室，办公室制作统一的 行 政办公用品计划，经公司领导批准后，转采购部安排采购。 三、 采购配套部根据各部转来的已审批计划，根据库存情况和采购时间周期及顺序安排 采购计划，根据付款方式、期限制作付款计划，报生管领导批准后转财务部。 四、 财务部根据本月的资金状况安排采购资金，制作本月的统一资金支付计划和明细表上报公司总经理批准后执行。在执行过程中，发现因不可预见性的情况需更改资金计划，则 由相关人员、部门提出更改或追加计划报批，随即更改计划。 五、 除生产、经营中突发情况可以提请总经理特批追加计划外，其他计划外的资金支付一律不予办理，对于其因人为因素如:计划不周到、不准确、不完整而造成的额度较大的计 划外资金支付，公司对相关责任人给以适当的经济处罚。 六、 采购部门在采购过程中要严格按计划要求把好质量和价格关。在采购物资入库前，必须经使用部门和技术部门人员验收签字方可办理入库手续。仓库管理人员要严格遵守先验 收后入库的原则，否则财务部不予报销冲账。 七、 在仓库人员的协助下，采购人员应将库房的退回、积压物资积极调换、处理以减少 资金沉淀与浪费。 八、 生产物资材料、