信息安全法律法规10-2016教学教材.ppt

附件1 关于电子货币洗钱犯罪 电子货币洗钱的基本特征 洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质, 使其在形式上合法化的行为。 电子货币洗钱主要是通过以下几种渠道: 第一, 网上银行洗钱。当前, 越来越多的银行拥有自己的网页, 甚至提供虚拟柜台服务, 从事大多数传统的银行业务、金融咨询、理财服务等。 第二, 电话银行洗钱。24 小时的电话银行服务大大方便了客户, 也为银行创造了新的经营效益, 但同时这种服务意味着传统银行服务中银行与客户面对面交往方式的消失, 给洗钱者掩盖真实身份提供了便利条件。 第三, 网上赌场洗钱。网上赌场可以为客户提供匿名下赌注的服务, 而且参与网上赌博的人员可用信用卡支付赌金, 同样为洗钱者提供了掩饰真实身份的保护伞。 附件1 关于电子货币洗钱犯罪 电子货币洗钱对现代法制的冲击 1.增强了追踪调查的广度和难度。 2.加大了查处犯罪的成本和代价。 3.利用了法律控制的空白和盲点。 4.挑战了国际司法的权威和协作。 附件1 关于电子货币洗钱犯罪 应对电子货币洗钱的法律对策 法治前提: 制定专门电子货币立法。 合法定位: 确定电子货币发行主体。 预警措施: 建立金融管理监控制度。 (1) 客户身份证明鉴别制度。 (2) 大额交易报告制度。 (3) 可疑交易报告制度。 (4) 保存记录制度。 监督机制: 形成金融机构内控体系。 司法保障: 强化司法机关追踪调查职能。 返回 附件2 关于税务稽查面临的问题 在互联网这个独特的环境申，由于订购、支付甚至数字化产品的交付都可通过网上进行，使得无纸化程度越来越高，订单、买卖双方的合同、作为销售凭证的各种票据都以电子形式存在，且电子凭证又可被轻易地修改而不留任何线索、痕迹，导致传统的凭证追踪审计失去基础。 一些资深银行纷纷在网上开通“联机银行”业务，开设在国际避税地。目前国内银行一直是税务机关的重要信息源，即使税务当局不对纳税人的银行账号进行经常性的检查 。 数字现金的使用也应引起重视。从传统方式看，现金货币在逃税中发挥了重要作用。 随着计算机加密技术的成熟，纳税人可以使用加密、授权等多种保护方式掩藏交易信息，。 信息安全法律和法规（第10讲） 北京信息科技大学 刘凯 liukai@ 十八届三中全会决定 确保依法独立公正行使审判权检察权。改革司法管理体制，推动省以下地方法院、检察院人财物统一管理，探索建立与行政区划适当分离的司法管辖制度，保证国家法律统一正确实施。 完善人权司法保障制度。国家尊重和保障人权。进一步规范查封、扣押、冻结、处理涉案财物的司法程序。健全错案防止、纠正、责任追究机制，严禁刑讯逼供、体罚虐待，严格实行非法证据排除规则。逐步减少适用死刑罪名。 废止劳动教养制度，完善对违法犯罪行为的惩治和矫正法律，健全社区矫正制度。 课程安排 总课时：32课时 第一章 信息安全法概述 4学时 第二章 纯正的计算机犯罪 4学时 第三章 不纯正的计算机犯罪 4学时 第四章电子证据及计算机取证 4学时 第五章 与信息安全相关的热点问题 12学时 第六章 计算机安全与道德规范 2学时 第七章 计算机犯罪对策 2学时 biti_statute@ 口令教材及参考书 教材： 《信息安全法教程》第二版 麦永浩 袁翔珠 著 武汉大学出版社 2010.6 参考书： 《信息安全法研究》 马民虎 主编 陕西人民出版社 2004.11 《网络法学》 张楚 主编 高等教育出版 2003.5 《法律基础》 教育部社科司 组编 高等教育出版社 2003.7 第五章 信息安全相关的热点问题 北京信息科技大学 刘凯 liukai@ 主要内容 电子政务相关的法律问题 侵犯网络知识产权的法律责任 电子货币的法律性质及相关法律问题 网络银行、证券交易的法律问题 与电子商务相关的法律问题 电子商务中私人密码应用的法律规则 电子商务的管辖权 5.3 电子货币的法律性质及相关法律问题 电子货币的产生和发展 货币作为固定地充当一般等价物的特殊商品，是商品交换的产物，其最主要的职能是作为交易的媒介执行流通手段和支付手段。 货币形式经历了实物货币、代用货币和信用