郑州安图生物工程股份有限公司 内部审计制度.PDFVIP

郑州安图生物工程股份有限公司 内部审计制度 郑州安图生物工程股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强对郑州安图生物工程股份有限公司（以下简称本公司）、全资及控股公司的 内部监督，防范和控制风险，根据有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于对本公司各内部机构（含全资及控股公司）的所有业务环节所进行的 内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法规和本制 度的规定，对本公司各内部机构（含全资及控股公司）的内部控制和风险管理的有效性、财务信 息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同实施的符合国家 相关的法律、法规及公司制度、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动：企业战略； 经营的效率和效果；财务报告及管理信息的真实、可靠和完整；资产的安全完整。 第五条 公司董事会应