内控检查评价底稿填表说明（2013年版）.docVIP

PAGE 江汉油田 2013年内控检查评价底稿 填 表 说 明 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc 总体情况介绍 PAGEREF _Toc \h - 1 - HYPERLINK \l _Toc 1. 检评底稿汇总表填表说明 PAGEREF _Toc \h - 1 - HYPERLINK \l _Toc 1.1汇总表1《内部控制检查评价汇总表》填表说明 PAGEREF _Toc \h - 1 - HYPERLINK \l _Toc 1.2 汇总表2《公司层面控制点执行情况汇总表》除签字外，无需填写。 PAGEREF _Toc \h - 2 - HYPERLINK \l _Toc 1.3汇总表3《业务层面控制点检查情况汇总表》除签字外，无需填写。 PAGEREF _Toc \h - 2 - HYPERLINK \l _Toc 1.4汇总表4《未执行控制点汇总表》填写说明 PAGEREF _Toc \h - 2 - HYPERLINK \l _Toc 1.5汇总表5《内部控制缺陷认定汇总表》填写说明 PAGEREF _Toc \h - 4 - HYPERLINK \l _Toc 1.5.1财务报告缺陷－定量评价 PAGEREF _Toc \h - 5 - HYPERLINK \l _Toc 1.5.2财务报告缺陷－定性评价 PAGEREF _Toc \h - 6 - HYPERLINK \l _Toc 1.5.3非财务报告缺陷－定量评价 PAGEREF _Toc \h - 7 - HYPERLINK \l _Toc 1.5.4非财务报告缺陷－定性评价 PAGEREF _Toc \h - 7 - HYPERLINK \l _Toc 1.6汇总表6《内控工作意见和建议汇总表以及汇总表》 PAGEREF _Toc \h - 7 - HYPERLINK \l _Toc 1.7汇总表7《内控日常工作评价汇总表》. PAGEREF _Toc \h - 8 - HYPERLINK \l _Toc 2. 检评底稿明细表填表说明 PAGEREF _Toc \h - 8 - HYPERLINK \l _Toc 2.1明细表0《公司层面控制检查评价表》填表说明 PAGEREF _Toc \h - 8 - HYPERLINK \l _Toc 2.2明细表1-48《综合业务管理检查评价底稿》填表说明 PAGEREF _Toc \h - 9 - HYPERLINK \l _Toc 2.2.1《检查评价底稿》填写说明 PAGEREF _Toc \h - 9 - HYPERLINK \l _Toc 2.2.2 《会计报表潜在错报率底稿》填写说明 PAGEREF _Toc \h - 10 - PAGE \* MERGEFORMAT - 9 - 总体情况介绍 江汉油田2013年内控检查评价底稿（以下简称检评底稿）是《江汉油田内部控制实施细则（2013年版）》配套的检查评价底稿，按照实施细则检查评价与考核要求，在往年配套的检查评价底稿基础上修订而成。 检评底稿由56个评价底稿和《填表说明》组成。包括7张汇总表和49张明细表。 汇总表共计7张：汇总表1《内部控制检查评价汇总表》、汇总表2《公司层面控制点执行情况汇总表》、汇总表3《业务层面控制点检查情况汇总表》、汇总表4《未执行控制点汇总表》、汇总表5《内部控制缺陷认定汇总表》、汇总表6《内控工作意见和建议汇总表》、汇总表7《内控日常工作评价汇总表》。 明细表共计49张：公司层面控制检查评价底稿和48个业务流程检查评价底稿。公司层面控制检查评价底稿包含115个控制要求、48个业务流程检查评价底稿共包含1428个控制点。 对于检查过程中需要特别注意的事项，《填表说明》中均已标注红色或已加粗，请检查组在进行现场工作前认真阅读《填表说明》，熟悉相关操作，以免出现填写或汇总偏差。 1. 检评底稿汇总表填表说明 内控检查评价底稿中所有文件的表名均不能更改。 1.1汇总表1《内部控制检查评价汇总表》填表说明 检查组填写内容： 被检查单位/部门：从下拉菜单中选取被检查单位或部门名称。总共包含了25家单位，25个机关部门及直属单位。 所属板块：从下拉菜单中选取被检查单位所属的板块。可以选择“油气主业”、“盐卤化工”、“后勤辅助”共3项。 检查区间：检查组手动填写被检查单位的检查区间。 检查小组组长（副组长）：由检查小组组长（副组长）签字。 检查开始前由检查组联络员填写汇总表1后，将