大洋电机：2010年度内部控制自我评价报告 2011-01-29.docVIP

中山大洋电机股份有限公司 中山大洋电机股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2010年年度报告披露工作的通知》（深圳 上（2010）434号）要求，我们依据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指 引》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号)及《内部控制配套指引》（2010 年 4 月 26日发布）等规定，对中山大洋电机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 2010年的内部控制情况进行了全面深入的检查，在查阅公司的各项内部控制制度，了解 公司有关单位和部门的内部控制建立和执行情况的基础上，对本公司的内控制度进行评 价并出具本报告。 一、公司内部控制建立与执行情况 公司内部控制流程包括了事前控制、事中控制和事后控制，渗透到决策、执行、监督、 反馈等各个环节，以确保不存在内部控制的空白或漏洞。公司已建立了良好的治理结构、 组织架构和相关控制制度，重视建设良好的企业文化，在业务管理、资金管理、财务系 统管理、财务报告管理、人力资源与薪酬管理、信息沟通与披露管理、内幕信息管理等 方面形成了较完整的内部控制体系。 （一）内部环境 1、治理结构 按照《公司法》、《公司章程》以及其他法律法规的规定，建立了规范的公司治理结 构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了有效的职责分工和制 衡机制。 （1）建立了股