浅析金融危机下商业银行出口发票融资业务.pdfVIP

PRACTICE IN 外贸业务探讨 RE GN RELATION S AND RADE 浅析金融危机下商业银行出口发票融资业务 ——以中国工商银行为例 沈国雄 徐 欣 上海金融学院 在2008 年金融危机全面爆发 款来源，向出口商提供的贸易融 定的付款到期时，出口发票商从 之前，由于人民币的持续升值和 资业务。其特点主要有：（1）银行 进口商支付的货款中扣除预付 从紧的货币政策形势，中国工商 在货物出运后向出口商提供融 款、费用和贴息后，剩余款项付给 银行滨州分行在做好市场调研基 资；（2）一般用于对采用汇出汇款 出口商，其实质是出口商将应收 础上，细分融资市场，在全国率先 方式结算的出口贸易提供融资； 账款单据卖断给出口发票商，从 推出“池”式出口发票融资业务。 （3）融资金额一般不超过发票金 而可享受较低的融资成本，提高 该融资业务最显著的优点就是节 额的80% ；（4）商业发票上应注明 竞争力。 约财务成本，能缓解人民币升值 该发票项下货款已让渡给银行； 5．规避汇率风险。在人民币 给出口企业带来的汇率风险压 （5）银行对出口商保留追索权； 升值预期下，提前收汇可达到规 力。出口发票融资业务的成功推 （6）便于出口商拓展国际市场，增 避汇率风险、减少损失的目的。 出，不仅满足了客户的需求，而且 加贸易机会。 银行等出口发票商能凭借其专业 进一步增强了产品竞争力，树立 出口发票融资业务的以上特 知识和途径，通过资信调查等手 了工商银行品牌形象，推动了外 点，决定了其对出口的多重促进 段有效调查买方资信、核定买方 汇业务健康发展。 作用： 信用限额，从而使出口商的应收 然而在危机爆发后，工商银 1．加快资金周转。在进口商 账款得到充分保障。 行在开展此项业务时虽然面临的 支付货款前，就可以提前得到偿 6．资金融通方便快捷。与信 风险明显增多，防范及规避风险 付，弥补流动资金的不足，加快资 用证、出口托收等方式相比，操作 的紧迫性也随之增强，但金融危 金周转速度，缓解资金短缺压力。 更简单，方便易行。对出口商而 机下市场需要注入更多的资金， 2 ．改善现金流量。在办理出 言，可以在赊销和承兑交单的情 为了稳定外需市场，扩大出口贸 口发票融资业务时，可以增加当 况下向中国工商银行申请融资， 易，商业银行更需要安全有效地 期的现金流入量，从而企业改善 手续简便快捷。出口商只需向工 开展出口发票融资业务。 财务状况。出口商基于汇款结算 商银行提交出口商业发票、运输 方式能在银行获得贸易融资，有 单据副本及其他相关单据，经工 一、出口发票融资业务的内 利于其以赊销为条件获得更多的 商银行审核后即可办理贴现入 涵及开展此类业务对外贸出口 贸易机会。 账，出口商可以在较短时间内获 的促进作用 3．增加营业额。对出口商而 得贸易融资，解决出口商流动资 言，由于可以获得较充足的融资 金不足。 出口发票融资是指在汇款结 款项，收汇风险降低，出口商可以 7 ．资金管理灵活高效。出口 算方式的国际贸易中，银行在未 对新的或现有的客户提供更有竞 商可以根据自身资金余缺的具体 获得货权凭证时，凭出口商出具 争力的O/A 或D/A 付款条件，以 情况，有选择地向工行提出融资 的列明货款让渡条款的商业发 拓展海外市场，增加营业额。 申请。出口商可以很快地得到资 票，以货物的应收账款为第一还 4 ．降低融资成本。等合同约 金，也可以以其他出口收汇提前 PRACTICE IN