金融学ppt 第八节 商业银行.pptVIP

第一节 商业银行概述 一、存款货币银行的定义 存款货币银行是指在金融体系中，能够创造存款货币的金融中介机构。西方国家的存款货币银行主要指传统的被称为商业银行的银行。 二、现代商业银行的产生 三、商业银行的组织形式 1、单一银行制 银行业务由一个独立的银行机构经营，不设立分支机构。 优点：可以防止垄断，有利于竞争 缺点：限制了银行业务发展和金融创新，风险过于集中 2、总行分行制 在总行之外可以设有若干分支机构的银行制度。 优点: 有利于增强银行实力，分散风险， 缺点：容易形成垄断，加大了银行内部控制的难度 3、控股公司制 由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。 优点：能够有效地扩大资本总量，扩大经营范围， 缺点：容易形成垄断，不利于自由竞争 案例：我国部分金融控股集团涉足的领域 四、现代商业银行的发展趋势 1、集中化 通过银行间的并购迅速实现规模扩大与资本集中 2002年世界大银行排名 单位：百万美元 2、全能化趋势 银行不受金融业务分工限制，能够全面经营各种金融业务，有三种类型: 一是商业银行+投资银行 二是商业银行+投资银行+保险公司 三是商业银行+投资银行家保险公司+非金融公司股东 两种运作模式： 一是德国模式，在银行内设置业务部门全面经营银行、证券、和保险； 二是英美日模式，通过设立金融控股公司，银行以控股公司的名义从事证券、保险和风险投资等业务。 3、电子化趋势 电子计算机技术和互联网技术在银行领域的广泛应用。主要体现在： ①银行对客户的电子自动化服务 ②银行资金转账系统电子化 ③网络银行：以互联网为渠道，为客户提供多种金融服务的银行 4、国际化趋势 银行的经营跨越国境，成为跨国银行。 跨国银行拥有广泛的国际网络，经营广泛的国际业务，从全球目标出发，制定全球经营战略，对国外分支机构实施集中统一控制 。 全球前10家海外银行排名 一、负债业务 商业银行吸收资金并形成资金来源的业务，主要由自有资本、存款、借入款、占用款组成。 1、自有资本 （1） 股本，包括普通股、优先股 （2）资本盈余 （3）债务资本 （4）其他来源，主要是储备金。 2、存款业务 是商业银行外来资金的主要来源， （1）活期存款 （2）定期存款 （3）储蓄存款 2001年我国商业银行的存款种类与结构图 3、借款业务 向央行再贴现、再贷款借入资金 向同业借款 发行金融债券 借入欧洲货币市场资金 回购协议借入资金 4、结算过程中的资金占用 二、商业银行的资产业务 商业银行是运用资金的业务，是商业银行获取收益的重要方式，主要由现金、贷款、投资、固定资产等组成。 1、资产的分类 2、现金资产 ①库存现金 ②存放在中央银行的存款准备 ③存放在同业的存款 ④托收中现金 3、信贷资产 4、投资业务 1、中间业务 是指银行不需要自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。 主要包括结算业务、信托业务、代理业务、信用卡业务、代保管业务和信息咨询业务等。 2表外业务 是指商业银行资产负债表以外的业务，这些业务当时并不直接引起资产负债表的金额变动，但能够改变当期损益及营运资本，从而提高银行收益率。 主要有贷款承诺、贷款销售、备用信用证等。 3、表外业务的迅速发展的原因 （1）规避资本管制，增加盈利来源， （2）适应金融环境的变化， （3）转移和分散风险， （4）适应客户对银行服务多样化的要求， （5）科技进步的推动 第三节 不良债权 一、五级贷款分类法 指以风险为依据对贷款分为五类，即正常、关注、次级、可疑、损失，简称五级分类法。 二、不良贷款的定义 是指客户不能按期、按量归还本息的贷款，在五级贷款分类法中，后三级属于不良贷款。 三、我国的不良贷款及其成因 2、我国银行业不良贷款产生的原因 （1）计划经济条件下形成的坏帐，包括80年代许多年份在内； （2）1992－1994年经济过热，特别是房地产经营中大量贷款形成的坏帐； （3）1994年以后形成的不良资产的原因 宏观政策的原因 中央财政弱化 政府干预银行贷款 政策性业务与商业性业务的混合 银行方面的原因 3、我国银行业不良资产的治理 （1）组建资产管理公司集中处置 （2）银行的自身处置 （3）完善呆帐准备制度，提高银行自主处置不