通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程（试行）.pdfVIP

附件 2： 通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程 （试行） 第一章 总 则 第一条 为规范通过境内银行进行 的国际收支统计申报业 务，确保国际收支统计申报相关信息及时、准确、完整，根据 《国际收支统计申报办法》（1995年9月14日中国人民银行行长 第2号令发布）及其实施细则，制定本操作规程。 第二条 通过境内银行进行国际收支统计申报的凭证有《涉 外收入申报单》、《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知 书》，其格式和内容由国家外汇管理局负责统一制定、修改，由 银行按有关规定备案后自行印制。 《境外汇款申请书》、《对外付款／承兑通知书》应作为付 款人通过境内银行办理对境外付款业务的必要凭证和境内银行对 境外付款业务会计核算的必要凭证。 第三条 通过境内银行收到境外款项或向境外支付款项的非 - 1 - 银行机构和个人（以下称“ 申报主体” ），应及时、准确、完整 地进行国际收支统计申报。 收到境外款项的申报主体，应在解付银行解付之日或结汇中 转行结汇之日起五个工作日内办理该款项的申报。 向境外支付款项的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》 或《对外付款／承兑通知书》的同时办理该款项的申报。 机构申报主体在办理涉外收付款国际收支统计申报前，应按 照有关规定申领组织机构代码或特殊机构代码，并按照本操作规 程第三章的有关规定办理。 第四条 境内银行应确保基础信息的及时性、准确性、完整 性，督促和指导申报主体办理申报，并履行审核及发送国际收支 统计申报相关信息等职责。 第五条 境内银行应根据国家外汇管理局制定的数据接口规 范及有关规定，设计和开发其接口程序，实现银行自身计算机处 理系统与国际收支网上申报系统之间的数据转换。 第六条 境内银行及申报主体应当妥善保管《涉外收入申报 - 2 - 单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》各自留 存联。 第七条 境内银行应于月后十个工作日内将上月收集的纸质 《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑 通知书》的“ 外汇局留存联” 按月份和种类分别装订成册，加具 封面并加盖印章后送所在地外汇局。封面应列明：凭证类别名 称、境内银行名称、月份、装订日期、经办人员等。 涉及贸易进口付汇核销项下的《境外汇款申请书》和《对外 付款／承兑通知书》应按照《贸易进口付汇核销数据申报管理办 法（试行）》的有关规定报送。 第八条 纸质《涉外收入申报单》、《境外付款申请书》和 《对外付款／承兑通知书》的保存期限至少为24个月，保存期满 后可自行销毁。 第九条 境内银行应对申报主体的有关信息进行保密。国家 外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）国际收支工作人员 到境内银行或有关单位进行现场核查时，应持有并出示国家外汇 - 3 - 管理局统一制发的《国际收支申报核查证》，并在银行或有关单 位人员的陪同下进行。境内银行或有关单位应提供核查所需的资 料和便利。 第二章 金融机构代码和金融机构标识码 第十条 境内银行应向外汇局申领金融机构代码和金融机构 标识码。 第十一条 金融机构代码申领程序： （一） 境内银行总行及境外银行在境内设立的第一家分支机 构在申领金融机构代码时，应向所在地外汇局提交《金融机构代 码申领表》（附件 3.1）和《金融机构标识码申领表》（见附件 3.2），以及《组织机构代码证》、《营业执照》（副本）、《金 融机构许可证》和中国银行业监督管理委员会批复的复印件。 （二） 外汇局分支局应于第二个工作日结束前将审核无误的 《金融机构代码申领表》、《组织机构代码证》、《营业执照》 （副本）、《金融机构许可证》和中国银行业监督管理委员会批 复传真至国家外汇管理局，并妥