户区改造工程项目收益债券2018年付息公告.PDFVIP

2016 年重庆大足城乡建设投资集团有限公司龙水城区五金街片区棚 户区改造工程项目收益债券2018 年付息公告 由重庆大足城乡建设投资集团有限公司 （以下简称“发行人”）于2016 年8 月11 日发行的2016 年重庆大足城乡建设投资集团有限公司龙水城区五金街片区 棚户区改造工程项目收益债券 （以下简称“本期债券”）将于2018 年8 月13 日 （因2018 年8 月11 日为休息日，故顺延至其后的第一个交易日）开始支付自 2017 年8 月11 日至2018 年8 月10 日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利 进行，方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券概览 1.债券名称：2016 年重庆大足城乡建设投资集团有限公司龙水城区五金街 片区棚户区改造工程项目收益债券。 2.证券简称及代码：16 足棚改；代码：139210。 3.发行人：重庆大足城乡建设投资集团有限公司。 4.发行总额和期限：人民币12 亿元，6 年期固定利率债券。附本金提前偿 还条款，从第4 个计息年度开始偿还本金。第4、5、6 个计息年度分别按本期债 券发行规模的20%、30%、50%的比例偿还本金。 5.债券发行批准机关及文号：本期债券经国家发展和改革委员会发改企业债 券 〔2016〕224 号文件批准发行。 6.债券形式：实名制记账式。 7.债券利率：本期债券票面利率（计息年利率）为3.97%。 8.计息期限：本期债券的计息期限为2016 年8 月11 日至2022 年8 月10 日止。 9.付息日：本期债券存续期内每年的8 月11 日为上一个计息年度的付息日 （如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日）。 10.上市时间和地点：本期债券于2016 年9 月28 日在上海证券交易所上市 交易。 二、本期债券本年度付息和兑付情况 1.本年度计息期限：2017 年8 月11 日至2018 年8 月10 日，逾期部分不另 1 计利息。 2.利率：本期债券票面利率（计息年利率）为3.97%。 3.债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债权登记日为 2018 年8 月10 日。截至上述债权登记日下午收市后，本期债券投资者对托管账 户所记载的债券余额享有本年度利息。 4.付息日：2017 年8 月13 日（因2018 年8 月11 日为休息日，故顺延至其 后的第一个交易日）。 三、付息办法 1.本期债券在存续期限每年支付利息一次，付息日为2017 年至2022 年每年 的8 月11 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1 个工作日）。每年 利息按债权登记日日终在托管机构托管名册上登记的各债券持有人所持债券面 值乘以本期债券票面利率计算支付。年度付息款项自付息日起不另计利息。 2.本期债券利息的支付通过相关托管机构和其它有关机构办理。利息支付的 具体办法将按照国家有关规定，由发行人在相关媒体上发布的付息公告中加以说 明。 3.根据国家税收法律法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税费由投资者 自行承担。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 1.关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规 和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利 息个人所得税。本期债券发行人已在《2016 年重庆大足城乡建设投资集团有限 公司龙水城区五金街片区棚户区改造工程项目收益债券募集说明书》中对上述规 定予以明确说明。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》 （国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负 责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人 所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债 券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。 2 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： （1）纳税人：本期债券的个人投资者 （2）征税对象：本期债券的利