2018年粤港澳大湾区土地储备专项债券.PDFVIP

2018 年粤港澳大湾区土地储备专项债券 [此处键入本期债券名称全称] --2018 年广东省政府专项债券（二十九期） 信用评级报告 信用评级报告 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 Shanghai Brilliance Credit Rating Investors Service Co., Ltd. 新世纪评级 Brilliance Ratings 新世纪评级 Brilliance Ratings 声 明 本评级机构对2018 年粤港澳大湾区土地储备专项债券（一期）--2018 年广东省政府专项债券（二十九期）的信用评级作如下声明： 本批债券信用评级的评级结论是本评级机构以及评级分析员在履行 尽职调查基础上，按照财政部《关于印发〈地方政府专项债券发行管理暂 行办法〉的通知》（财库[2015]83 号）、财政部、国土资源部《关于印发 地方政府土地储备专项债券管理办法（试行） 的通知》（财预[2017]62 号） 及财政部《关于做好2018 年地方政府债券发行工作的意见》（财库[2018]61 号）等有关规定，以及本机构的地方政府债券信用评级标准和程序做出的 独立判断。本次评级所依据的评级方法是新世纪评级《中国地方政府债券 信用评级方法》，上述评级方法可于新世纪评级官方网站查询。 本评级机构及本批地方政府债券信用评级分析员与债务人之间不存 在除本次信用评级事项委托关系以外的任何影响评级行为独立、客观、公 正的关联关系，并在信用评级过程中恪守诚信原则，保证出具的评级报告 客观、公正、准确、及时。 本评级机构的信用评级和其后的跟踪评级均依据地方政府所提供的 资料，地方政府对其提供资料的合法性、真实性、完整性、准确性负责。 鉴于信用评级的及时性，本评级机构将对地方政府债券进行跟踪评 级。在信用等级有效期限内，地方政府在财政、地方经济外部经营环境等 发生重大变化时应及时向本评级机构提供相关资料，本评级机构将按照相 关评级业务规范，进行后续跟踪评级，并保留变更及公告信用等级的权利。 本批地方政府债券信用评级结论不是引导投资者买卖或者持有地方 政府发行的各类金融产品，以及债权人向地方政府授信、放贷或赊销的建 议，也不是对与地方政府相关金融产品或债务定价作出的相应评论。 本评级报告所涉及的有关内容及数字分析均属敏感性商业资料，其版 权归本评级机构所有，未经授权不得修改、复制、转载、散发、出售或以 任何方式外传。 新世纪评级 Brilliance Ratings 2018 年粤港澳大湾区土地储备专项债券（一期） --2018 年广东省政府专项债券（二十九期） 信用评级报告 释义 新世纪评级，或本评级机构：上海新世纪资信评估投资服务有限公司 本批债券：2018 年粤港澳大湾区土地储备专项债券（一期）--2018 年广东 省政府专项债券（二十九期） 一、本批债券信用质量分析 （一）主要条款 2018 年粤港澳大湾区土地储备专项债券（一期）--2018 年广东省政 府专项债券（二十九期）计划发行总额为 341.90 亿元，品种为记账式 固定利率附息债，集合发行广州市、珠海市、佛山市、东莞市、中山市 共5 个地市的土地储备专项债券。本批债券期限为5 年，利息按年支付， 发行后可按规定在全国银行间债券市场和证券交易所债券市场上市流 通，债券到期后一次性偿还本金。 图表1. 拟发行的2018 年粤港澳大湾区土地储备专项债券概况 债券名称