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资产岗位 ERP帐务操作 2013年1月15日 主要内容 AA模块主要作用:实现“固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用”的增减变动操作以及日常折旧、摊销等维护功能。 在ERP系统中资产业务操作特点 1、固定资产业务起点是PS模块，由发展规划部门完成。 2、ERP系统操作中不直接使用会计科目，通过按照资产分类创建资产主数据使用规定的事物码和业务类型进行操作，系统自动生成会计凭证。 3、资产增加分两个基本步骤： （1）新建资产主数据（AS01） （2）给资产主数据赋予价值 AA模块主要作用:实现“固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用”的增减变动操作以及日常折旧、摊销等维护功能。 在ERP系统中资产业务操作特点 1、固定资产业务起点是PS模块，由发展规划部门完成。 2、ERP系统操作中不直接使用会计科目，通过按照资产分类创建资产主数据使用规定的事物码和业务类型进行操作，系统自动生成会计凭证。 3、资产增加分两个基本步骤： （1）新建资产主数据（AS01） （2）给资产主数据赋予价值 资产模块概览—与资产有关的常用代码 公司代码 2681 折旧表 1CN 折旧范围 01/02 折旧码 L001/ L002等 资产折旧码： L000 无折旧 无利息 L001 直线折旧 0%残值 次月计提 L002 直线折旧 3%残值 次月计提 L003 直线折旧 5%残值 次月计提 无形资产、长摊费用对应的折旧码： L004　直线折旧 0%残值 当月计提 资产模块概览—与资产有关的常用代码 ERP中的资产分类及资产编码 资产分类 资产编码 10100 油气资产 对应以1为开头的资产编号为油气资产 20100 房屋及建筑物 对应以2为开头的资产编号为房屋 30100 油气集输设施 对应以3为开头的资产编号为油库加油站资产 40100 运输设备 对应以4为开头的资产编号为车辆 50100 机器设备 对应以5为开头的资产编号为机器设备 60100 其他设备 对应以6为开头的资产编号为其他资产 7* 在建工程 对应以7为开头的资产编号为在建工程 81* 无形资产 对应以81为开头的资产编号为无形资产 82* 长期待摊费用 对应以82为开头的资产编号为无形资产 …… …… 资产分类表.xls 资产编号举例：300000000008 -0 AA模块常用记帐码和凭证类型 记帐码 资产借方 70 资产贷方 75 凭证类型 AA 资产记帐 AF 折旧记提 AA模块常用的“事务码” 基础操作事务码—资产主数据 AS01 创建 AS02 更改 AS03 显示 AS05 锁定 AS06 删除 日常应用事务码—一般业务处理 在建工程转资 AIAB AIBU 冲销转资 AIST 折旧记提 AFAB 冲回折旧 ABMA 资产在公司代码内转移 ABUMN 后续处理事务码—特殊业务处理 资产减值 ABAA 资产报废 ABAVN 固定资产盘盈ABSO ABZON 冲消资产盘盈 AB08 资产价值日与折旧开始日期的概念和应用 资产价值日 通常与资产入帐凭证日期保持一致，也可根据资产实际情况进行调整，但是不能跨年度 折旧开始日期 系统默认折旧开始日期为资产价值日次月1日 资产业务类型 100 固定资产-外部购入 Y08 固定资产 - 盘盈 ZH2 盘亏(以前年度) ZHE 盘亏(当前年) ZHA 报废(以前年度) ZHJ 报废(当前年) XU1 长摊增加 常用业务类型举例 所有资产业务，必须对应一个业务类型（有些是系统默认的，不需要输入