合作金融的业务.DOC

第三章 合作金融的业务 第一节 合作金融业务概述 一、负债业务 1．存款：它是合作金融最主要的资金来源，其规模的大小决定着合作金融的经营规模。存款的划分办法有两种：一是按存款的所有者来划分，有财政性存款、居民个人存款、企业存款、同业存款等；另一种是按存款的性质划分，有活期存款、定期存款、储蓄存款。从经营管理的角度来看，后一种划分方法比较科学，便于监控存款的稳定性及其流动性，从而与资产结构相匹配。 2．向中央银行借款：它是合作金融为了暂时弥补资金不足而向中央银行借款。有两种方式：一是直接借款，一种是再贴现。 3．同业拆借：它是金融机构之间相互融通资金的活动，借入资金主要用于解决头寸不足和临时资金周转的需要。 二、资产业务：合作金融机构运用吸收来的资金取得盈利的业务。 1．贷款：它是合作金融的主要盈利资产。从贷款的对象划分，有农业贷款、工商业贷款、消费者贷款、其他贷款；从贷款的用途来划分，有流动资金贷款、固定资产贷款、消费贷款、不动产贷款以及证券抵押贷款；从贷款期限划分，有短期贷款和中长期贷款；从贷款利率划分，有优惠贷款、普通贷款、浮动利率贷款和固定利率贷款；从贷款的质量划分，有正常贷款、非正常贷款。 2．证券投资：主要是有价证券投资，因为有价证券能在市场上迅速转让变现，流动性较高。投资工具包括国债、政府中长期债券、企业债券等。在我国，《商业银行法》规定，商业银行不得从