云南省丽江市华坪人民检察院.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT 11 云南省丽江市华坪县人民检察院 2016年度部门决算填报说明 一、决算汇编基本情况 （一）部门机构情况说明。 ?2016年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共??1??个，比上年增减1个，分类说明如下： 项目 数量 比上年增减 变动原因说明 合????计 　1 　0 　 一、按单位基本性质 　 　 　 ????行政单位 　1 　0 　 ????事业单位 　 　 　 ????其他 　 　 　 二、按执行会计制度 　 　 　 ????行政单位 　1 　0 　 事业单位（含行业） 　 　 　 ????民间非营利组织 　 　 　 ????企业 　 　 　 三、按单位预算级次 　 　 　 ????一级预算单位 　1 　0 　 ????二级预算单位 　 　 　 ????三级预算单位 　 　 　 （二）部门录入户数说明。 ????2016年度，本部门决算汇编户数共?1?个，比上年增减?0个，分类说明如下： 项目 数量 比上年增减 变动原因说明 合????计 　1 　0 　1 一、单户表 　1 　0 　 二、行政单位汇总录入表 　 　 　 三、事业单位汇总录入表 　 　 　 四、经费自理事业单位汇总录入表 　 　 　 五、乡镇汇总录入表 　 　 　 六、其他单位汇总录入表 　 　 　 七、经费差额表 　 　 　 八、调整表 　 　 　 九、叠加汇总表 　 　 　 注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。 ?二、基础数据核对情况 （一）与财政部门对账情况。 1．财政拨款核对情况 （1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入??747.23万元，财政部门拨款对账单?747.23?万元，差额0万元。 （2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元. 2．财政专户管理资金核对情况 （1）单位本年度缴入财政专户0万元，财政部门财政专户缴款对账单0万元，差额0万元。 （2）单位本年度财政专户管理资金收入0万元，财政部门财政专户拨款对账单0万元，差额0万元。 （二）与上年指标核对情况。 1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致（附表1）. 2.?资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致（附表2），不一致主要为单位内部进行了科目调整，调整后资产和负债总额不变，调整的内容为：第一，将预付账款年初数902,630.00元调整到其他应收款科目年初数，调整原因主要为2016年年初未发生购买商品服务，县财政采购中心将预付账款全部退回；第二，将应付账款科目年初数370,930.00元调整到其他应付款科目年初数，调整原因为未支付的设备采购资金2016年已全部支付完毕，但因2015年填报决算报表时审核公式没有包含应付账款与固定资产和资产资金的逻辑关系，2016年审核时提示这几个科目年初数逻辑不符，因此将应付账款年初数调整到了其他应付款科目。 3．资产情况表指标本年年初数与上年年末数一致。 4．主要指标上下年变动幅度超过20%的有： （1）华坪县人民检察院cs03主要指标变动情况表中其他收入指标减少了49.24%，主要是2015年市检察院补助我院办案经费17.2万元，2016年市检察院未补助我院办案经费，因此其他收入比2015年减少了12.65万元，其他收入指标比上年减少49.24%。 华坪县人民检察院cs03主要指标变动情况表中基本支出指标增加了20.68%，主要因2016政策调资，人员经费支出比2015年增加了43.6万元，且2016年财政将我院上级政法转移支付资金下达在基本支出中，而2015年下达在项目支出中，填报决算时2015年政法转移支付资金填报在项目支出，而2016年填报在基本支出中，因此2016年基本支出中的公用经费支出比2015年增加了75万元，基本支出指标值比2015年增加了20.68%。 （3）华坪县人民检察院cs03主要指标变动情况表中日常公用经费支出指标增加66.73%，主要因2016年财政将我院上级政法转移支付资金下达在基本支出中，而2015年下达在项目支出中，填报决算时2015年政法转移支付资金填报在项目支出，而2016年填报在基本支出中，因此2016年公用经费支出比2015年增加了75万元，指标值增加了66.73%。 （4）华坪县人民检察院cs03主要指标变动情况表中项目支出指标减少45.21%，主要因2016年财政将我院上级政法转移支付资金下达在基本支出中，而2015年下达在项目支出中，填报决算时2015年政法转移支付资金填报在项目支出，而2016年填报在基本支出中，因此