贵州盘江精煤股份有限公司内部控制评价办法.PDFVIP

贵州盘江精煤股份有限公司贵州盘江精煤股份有限公司 贵州盘江精煤股份有限公司贵州盘江精煤股份有限公司 内部控制评价办法内部控制评价办法 内部控制评价办法内部控制评价办法 （经公司第三届董事会2011 年第五次临时会议审议通过 ） 第一章第一章 总 总 则则 第一章第一章 总总 则则 第一条 为了促进贵州盘江精煤股份有限公司 (以下简称 “公司”)全 面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告， 揭示和防范风险，根据有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及配套 指引，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有 效性进行全面评价、形成评价