主业扭亏为盈-威海华东数控股份有限公司.DOCVIP

PAGE PAGE 2 证券代码：002248 证券简称：华东数控 公告编号：2016-034 威海华东数控股份有限公司 关于2015年年度报告问询函回复情况的公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 威海华东数控股份有限公司（以下简称“公司”或“华东数控”）于2016年4月19日收到深圳证券交易所《关于对威海华东数控股份有限公司2015年年报的问询函》（中小板年报问询函【2016】第36号）。现对有关问题回复情况公告如下： 一、2015年，你公司实现营业收入和归属于上市公司股东的净利润（下称“净利润”）分别同比下降33.31%和5,543.17%。综合毛利率为-0.39%，同比下降104.11%。请补充说明以下事项：1、报告期内，数控机床产品毛利率为-10.76%，同比下降254.82%。请结合数控机床、普通机床及机床配件等产品在2015年度的销售情况，量化分析导致综合毛利率和数控机床毛利率下降的主要原因。2、报告期末，你公司其他货币资金余额为9,513.81万元，增长244.17%。请补充说明其他货币资金的性质、形成原因以及是否涉及新的销售模式，如涉及保证金，请分别说明各保证金对应的项目。3、报告期内，销售费用发生额为2,021.44万元，同比下降7.7%，其中销售佣金和运输费用分别同比上升26.17%和7.77%。请补充说明在营业收入下降的情况下，销售佣金和运输费用上升的原因。4、报告期内，计入管理费用的折旧费用发生额为650.55万元，同比下降41.54%。请说明在本期固定资产账面价值无重大变化的情况下，折旧费用下降的主要原因。 1、报告期内，数控机床产品毛利率为-10.76%，同比下降254.82%。请结合数控机床、普通机床及机床配件等产品在2015年度的销售情况，量化分析导致综合毛利率和数控机床毛利率下降的主要原因。 （1）国内机床行业持续不景气，公司主业经营业绩连续下滑，银行压贷、限贷、收贷已成为必然，公司资金压力与日俱增。为保证基本运营资金，公司采取了非常规削价处置部分库存数控机床产品的措施，个别库存数控机床产品销价力度较大。因该部分导致收入减少约1,350万元，毛利下降12.53%。 （2）受数控机床产品市场需求萎缩影响，开工不足，报告期内数控机床产品制造成本上升约1,489.6万元，导致毛利下降14.08%。 由于削价销售、成本上升因素影响报告期内数控机床产品毛利率下降了26.61%。 （3）公司以大型数控机床产品生产销售为主，正常年份数控机床产品中大型机床产品销售占比约三分之二，而报告期不足二分之一，销售结构变化也在一定程度上影响了数控机床产品的毛利率。公司的大型机床产品，基本上是通过竞标销售，行业整体不景气致使竞争更加激烈，投标单位互相压价，导致数控机床产品毛利率大幅下降。 2、报告期末，你公司其他货币资金余额为9,513.81万元，增长244.17%。请补充说明其他货币资金的性质、形成原因以及是否涉及新的销售模式，如涉及保证金，请分别说明各保证金对应的项目。 报告期末，其他货币资金余额9,513.81万元，主要是银行承兑汇票保证金和保函保证金，同比增加6,749.51万元，增长244.17%，主要是由于银行承兑汇票保证金增加影响，不涉及新的销售模式。 其他货币资金余额中，银行承兑汇票保证金9,448.80万元。增长较大主要是公司在银行信用评级下降，保证金比例上升影响。公司及子公司华东重工、华东机床在中信银行办理的5,500万元短期借款，银行要求附加办理100%全额保证金银行承兑汇票，由此增加保证金5,500万元；公司在威海市商业银行的承兑汇票保证金也由30%提高至50%，由此增加保证金1,200万元左右。 3、报告期内，销售费用发生额为2,021.44万元，同比下降7.7%，其中销售佣金和运输费用分别同比上升26.17%和7.77%。请补充说明在营业收入下降的情况下，销售佣金和运输费用上升的原因。 （1）营业收入下降销售佣金上升的原因是：公司销售佣金是在收到销售货款之后支付的，本年销售收入下降，但销售商品、提供劳务收到的现金同比增加6,612.89万元，增幅为50.22%，因此导致本年销售佣金增加。 （2）营业收入下降运输费上升原因是：由于国内机床行业产品市场需求持续萎缩，为了扩大销售、增加市场份额，增强公司产品竞争力，公司承担产品销售运费情况较为普遍，致使报告期内公司运输成本上升。 4、报告期内，计入管理费用的折旧费用发生额为650.55万元，同比下降41.54%。请说明在本期固定资产账面价值无重大变化的情况下，折旧费用下降的主要原因。 报告期内，计入管理费用的折旧费用发生额为6