第6章 存款负债管理9.pptVIP

第6章 存款负债管理 学习目标 　　 通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具，在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。 6.1 传统的存款业务 　6.1.1 负债业务概述 1．银行负债的概念及构成 广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容； 狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。 2．银行负债的重要性 　1）负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 2）银行负债是保持银行流动性的手段。 3）银行负债构成社会流通中的货币量。 4）负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。 5）负债业务是银行业竞争的焦点。 6.1.2 传统的负债业务 1．活期存款 　　活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。活期存款又被称为支票存款。 　　活期存款传统上只能由商业银行经营，是商业银行创造存款货币的基础，但是目前在西方国家，储蓄银行和其他金融机构也能经营。活期存款一直是商业银行的主要资金来源。 活期存款具有以下作用： 1）运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 2）通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。 3）活期存款还是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 2．定期存款 　　定期存款是相对于活期存款而言的，它是一种由存户预先约定存储期限的存款。存款期限在美国最短为7天，在我国通常为3个月、6个月和1年不等，期限长的则可达5年和10年。 　　 定期存款对存户和商业银行都有好处: 　　对存户而言，可以作为动产抵押品取得银行贷款。同时，存户可以获得稳定的利息收入而仅承担很小的风险。 　　对商业银行而言，为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款和投资具有重要意义；而且，定期存款的营业成本低于活期存款，这也显然有利于提高银行的盈利水平。 3．储蓄存款 　储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户。 　储蓄存款按其支付方式可以分为活期储蓄和定期储蓄两种。 　在国外，储蓄存款的存户包括居民个人、政府和企业 。我国的储蓄存款则专指居民个人在银行的存款，政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。 6.2 存款工具的创新 6.2.1存款工具创新 　　　所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 银行在新产品的开发和推广过程中，必须遵循以下原则： 1．规范性原则 　　　 2．连续性原则 3．效益性原则 4．社会性原则 　　　 6.2.2 存款工具创新简介 1．可转让支付命令账户（NOWs） 　　　可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。 2．超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） 　　　该帐户始办于1985年由于该帐户作为转账帐户需要交纳存款保证金，银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和奖励，因此该帐户成本较高，利息要低于货币市场存款，而且客户还要按月支付服务费。 3. 可转让定期存单（CDs） 可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单，它是西方国家商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具。 4．货币市场存款账户（MMDA） 　　　其性质介于储蓄存款和活期存款之间，主要特点是：要有2500美元的最低限额；没有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率为基础随时计算的；10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险；存款者每月可办理6次自动转账或电话转帐，其中3次以下可使用支票，但个人取款不受限制；对存款不规定最低期限，但银行有要求客户提款时应提前7天通知的权利。 5. 自动转账服务账户(ATS) 　　　自动转账服务账户主要内容是，存户同时在银行开立两个账户：即储蓄账户和活期存款账户。活期存款账户的余额始终保持1美元，其余额转入储蓄账户可获得利息收入。当银行收到存户开出的支票付款时，可将支付款项从储蓄账户转到活期存款账户上进行自动转账，及时支付支票上的款项。开立自动转账服务要求缴纳存款准备金，而存户对于银行提供的转账服务需要支付一定的服务费。 6. 协定账户(NA) 　　　协定账户是自动转账账户的进一步发展，该账户是银行与客户达成协议，客户授权银行将款项存在活期存款账户、货币市场互助基金账户或可转让支付命令账户中的任何一个账户。 7. 个人退休金账户（IRA） 　　　所有有工资收入者都