《商业银行资本管理办法》附件9_市场风险资本要求标准.docVIP

PAGE PAGE PAGE 1 附件9： 市场风险标准法计量规则 一、利率风险 利率风险包括交易账户中的债券（固定利率和浮动利率债券、可转让存款证、不可转换优先股及按照债券交易规则进行交易的可转换债券）、利率及债券衍生工具头寸的风险。利率风险的资本要求包括特定市场风险和一般市场风险的资本要求两部分。 （一）特定市场风险 类别 发行主体外部评级 特定市场风险资本计提比率 政府证券 AA-以上（含AA-） 0% A+ 至 BBB- （含BBB-） 0.25% (剩余期限不超过6个月) 1.00% (剩余期限为6至24个月) 1.60% (剩余期限为24个月以上) BB+ 至 B-（含B