供应链金融风控思路.docVIP

总体原则： 市场份额决定违约成本 用行业规律规避信贷风险 店大欺客客大欺店 嫌货人才是买货人 借款人准入： 成立时间 ：借款人成立时间满1年以上，或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满2年以上 实际控制人 ：直接或间接从事该行业有5年以上工作经历，管理层稳定。 信用记录 ：主要经营者无逃税、漏税记录；银行信用记录正常；采购付款履约记录正常。 关联企业及关联交易 ：贸易链中不存在明显对价不等的关联交易，或存在虚拟交易借以虚增收入，但需要说明贸易链中的关系，若关联企业在银行有授信，对该系列企业需要统一核定额度限额。 投资活动 ：不存在不利于企业经营的重大投资活动和投资项目 与供应商合作时间 ：借款人或实际控制人与供应商合作1年以上，合作记录正常。 重点补充：应收账款、应付账款、存货的核查细则 应付账款方面核查细则： 获取或编制应付账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末） 采购货物的淡旺季分别是那几个月？ 3、应付账款周转率（全年营业成本/应付账款、调查时+每个季度末） 4、应付核心企业账款金额，是否一致？ 5、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证） 6、与核心企业的结算方式，结算周期？（合同验证） 7、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。 8、往来对账情况核实，是否有对账单？ 9、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？ 10、近1个月到