浙江洁美电子科技股份有限公司内部审计制度.PDFVIP

浙江洁美电子科技股份有限公司内部审计制度 （2018年9月20 日第二届董事会第十四次会议修订） 第一章 总则 第一条 为进一步规范浙江洁美电子科技股份有限公司（以下简称“公司”） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公司内审计工作规范化、标准化， 发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称“《证券法》”）、《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理准则》等有关法律、 法规和其他规范性文件以及《浙江洁美电子科技股份有限公司章程》的规定,并 结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构、各全资及控股子公司的与财务报告 和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作，各参股公司可参照 执行。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性、完