资产管理制度汇编.doc

PAGE PAGE 3 资产管理制度 第一章 总则 第一条 为加强--客户服务中心的资产管理工作，促进资产的有效利用，防止资产流失，严格控制成本，合理调配物资，更好地为公司发展服务，特制定本制度。 第二条 物业公司客户服务中心为本单位的资产管理部门，设立专职或兼职资产管理员，负责本单位的资产管理工作。 第二章 资产管理范围 第三条 公司资产的管理范围包括固定资产、低值易耗品和物料用品等。资产界定如下： 一、固定资产 单位价值在2000元以上，使用年限超过一年并能独立使用的物品。 二、低值易耗品 1、单位价值在2000元及以下，在使用过程中能保持原有形态的物品。 2、办公用品（主要指优盘、计算器、打印机、传真机等）、娱乐用品（乒乓球台、电视机）、工程维修工具（水泵、吸污机、电钻、电焊机等）、低值家具类(文件台、文件柜等)、技术图书资料等。 三、物料用品 在使用过程中不能保持原有形态、使用年限不超过一年的物品为物料用品，主要包括：印刷品（保安值班记录表、低压设备运行日志、楼宇巡查签到表等）、清洁用品（地拖、扫把、水桶等）、日用品（工作服、帽子、领带、皮鞋、被褥、床单等）、文具（计算器、U盘除外）、办公耗材（复印纸、硒鼓、墨盒、碳粉）等。 第三章 资产管理部门职责 第四条 资产管理部门主要职责： 1、负责制定、修订资产管理制度和细则，并组织相关业务培训。 2、负责资产申购、验收、调拨、维修、减损、报废、外借的审核及处理。 3、负责建立公司资产台账，并监督指导各部门资产台账的建立及管理。 4、负责对使用部门的资产进行跟踪检查、抽查、盘点并出具相关报告。 5、负责公司员工岗位变动的资产交接监督及资产变更登记工作。 第五条 资产使用部门的主要职责： 1、负责资产需求和报废计划、配置、验收、使用、保管、保养、维护、移交的实施。 2、负责资产档案、台账、报表、标识的管理。 3、负责资产登记、保管、自查、盘点，并出具相关的报告和报表。 4、本部门员工发生岗位变动时，负责落实其使用资产的移交工作，并报给公司资产管理部门和财务部门。 第四章 资产审批权限和流程管理 第六条 资产审批权限 购置、报废与处理 固定资产的申购、报废：由需求部门填写《资产购置审批表》，经物业公司总经理同意后方可购买。 固定资产报废流程：资产使用部门提出报废申请，由--客服中心资产责任人和工程维修部共同经过鉴定后，确定可以报废，意见提交客服中心总经理审核后，并经精良物业公司总经理审核批准，即可报废。报废后的物资，由公司资产使用部门、客服中心资产责任人及工程维修部三个部门进行废弃物资询价后，以最高价格进行变卖处理。 低值易耗品与物料采购 各部门在每月25日前提交客服中心物资需求计划表，经客服中心审核汇总后提交精良物业公司总经理审批后给予购买。 2、调拨：--客服中心各部门资产调拨须经客服中心总经理批准。 第七条 资产申购流程及要点 1、资产的申购流程：使用部门填写填写《采购物品审批表》（附件1），固定资产须附《资产购置审批表》（附件2）→资产管理员审核→按权限报公司领导审批→购置。 2、对单次购置能够实现的资产申购不得化整为零购置。 第八条 资产验收入库流程要点 1、验收流程：购置部门联系使用部门共同验收→依据资产购置审批表、送货单、明细及保修卡等核对实物的型号、规格、质量、数量等→公司资产管理员根据资产购置审批表、送货单（资产管理员留存送货单复印件）办理资产入库手续、粘贴资产实物卡、登记《资产台账》[附件3、附件4、附件5、附件6（只做电子版）、附件7、附件8]。 2、凡属质量、型号规格不符合要求的物品，验收人员有权拒绝入库。采购人员必须及时办理退换；物资入库后资产管理员应及时将使用说明书、保修卡等相关资料存档以备日后保养、维修使用。 3、所有已办理入库的资产，资产管理员应在一个工作日内进行登记入账并做好保管工作。 第九条 资产盘点流程及要点 1、盘点流程：客服中心资产管理员、各部门兼职资产管理员参加盘点→核对账、物、卡→出具资产盘点报告→报公司相关领导→依据批示进行相关处理。 2、固定资产盘点必须根据公司资产台账和财务资产明细账、资产实物卡对实物逐一进行清点，低值易耗品盘点实行部门台账与实物对照检查。盘点结果应是账、物、卡三者统一，做到账账相符、账实相符，若有出入，交由资产使用部门负责人一周内查清原因并出具资产报告。 第十条 资产调拨、直拨、领用流程及要点 1、调拨流程（资产调拨是指：各单位、部门之间资产调配。如从西秀园调配资产至--）：需求部门申请→资产管理部门与调出部门协调→调出部门开具《资产调拨单》（附件9）→调出单位负责人审批→调入单位负责人审批→精良物业进行审批→实施调配→调配双方更新资产台账 2、直拨流程（资产直拨是指：资产经验