2017年度万宁市本级财政决算说明.DOC

PAGE PAGE 9 2017年度万宁市本级财政决算说明 目录 一、一般公共预算收支决算2 二、政府性基金收支决算4 三、国有资本经营收支决算4 四、社会保险基金收支决算4 五、举借债务情况6 六、“三公”经费支出汇总情况6 七、预算绩效管理情况说明7 2017年度万宁市本级财政决算说明 一般公共预算收支决算 (一）地方一般公共预算收入决算 2017年，市本级地方一般公共预算收入16.24亿元，同比增长11.2%,为预算的103.0%。 从收入决算的具体构成来看，税收收入14.61亿元，增长28.9%,占地方一般公共预算收入的89.9%。其中：增值税(含改征增值税和营业税)4.58亿元,完成年预算131.3%，主要是在房地产销售“量价齐增”态势带动下税收增加。企业所得税1.76亿元，完成年预算的147.1%，完成预算主要是房地产企业销售利好,利润增长带动企业所得税增加。个人所得税3892万元，完成年预算131.1%,完成预算主要是得益于我市居民收入水平稳步提高，尤其是工资性收入增长带动。城镇土地使用税1.93亿元，完成年预算113.8%，完成预算主要是土地使用税纳税申报期由半年调整为季度，2017年增加了一个季度的税款收入。土地增值税3.34亿元，完成年预算的103.6%，完成预算主要是房屋销售量价齐增，房地产增值幅度较大，带来该税种收入增长。契税1.34亿元，完成年预算的105.9%，完成预算主要是房屋交易活跃带动房屋交易契税增加。耕地占用税收入709万元,完成预算15.7%,不完成预算主要是土地交易成交量减少影响。非税收入1.64亿元，完成年预算的50.8%，不完成预算主要是随着收费项目的逐渐取消，非税收入来源日趋溃乏。 （二）一般公共预算支出决算 市本级地方一般公共预算支出43.32亿元，为调整预算的97.6%（未完成本级预算主要是从市本级预算中加大对镇级的转移支付），同比增长9.6%。 从支出决算的具体情况看，部分支出科目决算数与预算数存在差异，其中住房保障支出1.16亿元,为预算70.0%;节能环保支出4789万元，为预算76.8%;城乡社区事务支出1.60亿元，为预算78.4%;农林水事务支出5.65亿元,为预算80.8%；交通运输支出2.14亿元，为预算336.2%；国土海洋气象等事务支出4979万元，为预算125.4%；商业服务业等事务支出2786万元，为预算117.8%；科学技术支出5764万元，为预算114.0%；文化体育传媒支出8369万元，为预算112.6%；医疗卫生和计划生育支出6.28亿元，为预算108.8%。造成差异主要原因：一是上级实际下达专款指标与年初预计数不一致；二是年初部分预留资金或待分指标实际分配时改列科目；三是原安排市本级的专项支出预算由于事权变化，调整预算级次对镇级专项转移支付等。 税收返还和转移支付收支决算 2017年，上级对我市一般公共预算补助收入350358万元，增长19.2%。其中，返还性收入22080万元，增长1117.9%(主要是增值税“五五分享”税收返还增加20267万元)；一般性转移支付收入250822万元，增长17.7%；专项转移支付收入77456万元，下降2.1%。 2017年市对镇级一般公共预算转移支付 68972万元，增长57.8%。其中，一般性转移补助 32225万元，增长5.9%;专项补助 36747万元,增长176.4%。 政府性基金收支决算 2017年，市本级地方政府性基金收入3.07亿元，为预算的 17.3 %，下降 57.4%。未完成年预算主要原因是：“两个暂停”及“多规合一”政策实施后，土地出让收入和城市基础设施配套费两大基金收入大幅度减收，仅分别完成年预算的10.6%和70.1%。 市本级地方政府性基金支出7.67亿元，为调整预算的32.1%，下降19.2%。未完成预算主要原因是：地方政府性基金收入大幅度减收,收支平衡困难, 影响政府性基金支出预算执行。 2017年，上级对我市政府性基金补助收入6102万元，下降63.2%。市对镇级政府性基金补助支出12361万元，下降68.4%。 三、国有资本经营收支决算 由于我市没有单编国有资本经营预算，因此，国有资本经营收支决算没有发生数。 四、社会保险基金收支决算 2017年，全市社会保险基金收入17.48亿元，增长23.4%。社会保险基金支出15.83亿元，增长21.9%；当年结余1.65亿元，年末滚存结余8.67亿元。各项基金预算执行情况如下： （一）企业职工基本养老保险基金 企业职工基本养老保险基金收入8.69亿元，为预算数的106.7%。基金支出7.40亿元，为预算数的91.6%。基金当年结余1.29亿元，滚存结余3.44亿元。 （二）机关事业单位基本养老保险基金 机关事业单位基本养老