对信托或公司服务提供者规管.PDFVIP

對信託或公司服務提供者的規管 公司註冊處處長 鍾麗玲女士 2018年4月30 日 引言 財務行動特別組織(特別組織)在一九八九年 成立 ，是就打擊洗錢及恐怖分子資金籌集制 訂國際標準的跨政府組織。 特別組織訂立了40 項建議。 香港自1991 年開始成為特別組織的成員。 2 1 特別組織的建議(1) 第22 、28 及 35 項建議與指定非金融企業及行業人 士 ( 「指定非金融業人士」) 有關。指定非金融業人 士包括法律專業人士、會計專業人士 、地產代理及 信託或公司服務提供者 。 第22項建議 指定非金融業人士在進行指明交易時須執行客戶 盡職審查 （CDD ）及備存紀錄規定。 3 特別組織的建議(2) 第28項建議  應對指定非金融業人士實行有效的監察和確保 遵守反洗錢及恐怖分子集資規定的制度 。 第35項建議 應有一系列有效 、適度及具阻嚇作用的制裁措 施 ，無論是刑事 ，民事還是行政制裁 ，以處理 指定非金融業人士不遵守反洗錢及恐怖分子集 資規定的個案。 4 2 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》 ( 「《打擊洗錢條例》」) 》(1)  《2017 年打擊洗錢及恐怖分子資金籌集(金融機 構)( 修訂) 條例草案》( 「《打擊洗錢條例草 案》」) 在2017 年6 月28 日的立法會會議上予以 首讀。  《打擊洗錢條例草案》已於2018 年1月24 日通 過 。 5 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(2) • 訂明客戶盡職審查及備存紀錄的法例規定適用於 指定非金融業人士 ，而有關規定於這些專業人士 進行指明交易時適用 。 法律專業人士 會計專業人士 地產代理 信託或公司服務提 供者 《打擊洗錢及恐 《法律執業者 《專業會計師條 《地產代理條例》 怖分子資金籌集 條例》(第159 章) 例》( 第50 章) (第511 章) 條例》(第615章) 香港律師會 香港會計師公會 地產代理監管局 公司註冊處 6 3 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》(3) • 信託或公司服務提供者發牌制度自2018 年3 月1 日 起實施 。