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* 基本财务知识培训（非财务人员） 提 纲 一、财务的作用 二、基本财务知识 1、费用报销 2、应收款知识 三、目前公司财务运作的基本流程 1、OA系统与K3系统 2、收款主体的确认及不同的操作方式 一、财务的作用 1、什么是财务？ 财务是指对企业经营活动进行连续地反映、监督和参与决策,并运用管理知识、技能、方法，对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的工作。 2、基本作用 主要体现两个方面：第一，对所有经济活动进行核算和监督；第二，经济管理作用。 3、财务在我们公司的具体作用 3.1 保证公司资产安全（资金和资产），对所有经济活动进行核算和监督，包括费用报销、应收款管理、付款申请等。 3.2 根据财务数据，利用财务管理知识，真实的反映公司的经营状况，为公司的经营提供数据支撑，为公司未来发展趋势和经营策略提出建议。 二、基本财务知识 1、费用报销 费用是指为公务发生的差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、维修费、车辆费用、办公费及其他费用等。 经过审核后，确认发生的费用是合法合理的，公司给予报销。 1.1 费用报销的基本程序 1.1.1 将填写完毕的费用报销单交部门主管审核后，每周六统一交给总经理助理审批。 1.1.2 次周周二由出纳电话通知各员工到财务部领取费用报销款并签字