山东新华制药股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDF

证券代码：000756 证券简称：新华制药 编号：2018-13 山东新华制药股份有限公司 2017年度内部控制评价报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017 年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控 制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 1 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制建设情况 公司董事会授权公司内部控制领导小组负责内部控制的具体组织实施工 作，负责公司内部控制实施策略制订、重大事项决策、实施情况监督，并就内部 控制建设和评价的情况向董事会负责。公司设立由审计监察部牵头的内部控制评 价工作小组，负责内部控制评价的具体实施工作，成员由公司具有丰富专业经验 的骨干组成。公司审计监察部负责制定评价工作方案，报经内部控制领导小组批 准后执行。评价工作小组根据工作方案，围绕内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价， 包括组织实施风险识别、控制缺陷排查、编制评价底稿，汇总评价结果、编制内 部控制评价文件等。在评价过程中，评价工作小组及时向领导小组汇报评价工作 的进展情况，并对评价的初步结果进行沟通讨论。评价工作小组编制的内部控制 评价报告经审核后提交董事会。公司内部控制评价报告经董事会会议审议通过后 对外披露。公司聘请信永中和会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审 计。 (二）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司各专业部门、各子公司，纳入评价 范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.81%，营业收入合计占公司 合并财务报表营业收入总额的95.28%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组 织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资 产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、 全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、子公司管控；重点 关注的高风险领域主要包括：投资决策、安全生产、环境保护、销售管理、采购 管理、对子公司控制、工程项目管理、资金活动、全面预算、人力资源、资产管 理。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 （三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准