朱明 国际结算课件第章其它结算方式.pptx

国际结算 主 讲：朱 明高级经济师、高级工程师、高级技师 高级国家职业技能考评员 高级技能专业教师 第七章 银行保函 第七章 银行保函(Banker’s Letter of Guarantee，简称L/G) 一、银行保函的含义及作用 又称银行保证书，指银行应交易一方当事人的要求向交易的另一方开出的，为保证该当事人交易项下责任或义务的履行而做出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺。 按索偿条件划分，L/G可分为以下两种： 见索即付保函（Demand Guarantee） 有条件保函（Conditional L/G） 银行保函一般是见索即付保函，它是一种与基础合同相脱离的独立性的担保文件，而且是不可撤销的文件。 根据《见索即付保函统一规则》（《URDG458》，Uniform Rules for Demand Guarantee） 在国际经济交易中，如果一方未能履约，就会使对方蒙受较大的损失。为使双方能放心大胆地达成交易，常常需要由一个第三者作为担保人，向一方提供另一方一定履约的保证，由担保人以自己的资信向受益人保证对委托人履行交易合同项下的责任义务，或赔偿债务承担责任。银行因为有雄厚的资金和较强的经营能力，常应客户要求，担当这种担保人，这成为银行的经常性业务。 作用 以银行信用为手段来保证申请人履行某种合约义务，维护受益人的经济利益，促使交易活动的顺利进行。包括：对合同价款支付的保证作用（保证受益人在履行合同义务后，将肯定得到其应得到的合同价款）、作为违约事件发生进行赔偿的担保（保证申请人将履行某种合同义务，一旦出现相反情况，负责对受益人作出赔偿）。 二、银行保函的当事人 委托人（申请人、被保证人） 保证人（担保人） 受益人 通知行 保兑行 反担保行（向担保人承担责任，凭担保人提出要求予以偿付，并同时享有对其申请人进行追索的权利。反担保人不与受益人发生直接关系，也不受理受益人提出的任何索赔。） 三、银行保函的主要内容 基本栏目（编号、开立日期、各当事人的名称和地址、有关工程项目或其他标的物的名称、有关合同或标书的编号和签约或签发日期等。） 责任条款（担保行在保证书中承诺的责任条款） 保证金额（担保行所承担责任的最高金额） 有效期（最迟的索赔期限） 索偿方式（即索偿条件，指受益人在何种情况下可向保证人提出索赔。） 四、银行保函的种类 （一）投标保函（Tender Guarantee） 担保人应申请人（投标人）的请求出具给招标人的书面保证凭证，保证投标人开标前不中途撤标或片面修改投标条件，中标后不拒绝签约等。 （二）履约保函（Performance Guarantee） 担保人应申请人的请求，向受益人开立的保证申请人履行某项合同项下义务的书面保证文件。在保证书有效期内如发生申请人违反合同的情况，银行将根据受益人的要求向 受益人赔偿保证书中所规定的金额。 在实际业务中，还有一些其他用途的保函，如提货担保书（LETTER OF INDEMNITY）、 还款保函（Repayment Guarantee）、租赁保函（LEASING GUARANTEE）等等。 五、L/G与L/C的区别 1、就银行的责任而言，L/C业务中，开证行承担第一性的付款责任；L/G的担保银行的偿付责任既可以是第一性的，也可以是第二性的，要视保证书的具体规定。（就银行的付款责任而言） 2、信用证用于履约，而保证书则在产生违约情况时才予使用。（就在何种情况下使用而言） 3、L/C业务中，开证行处理的只是货运单据，与买卖合同无关；L/G业务中，担保银行因有时要证实申请人不履行合同的情况，所以有时会被牵涉到合同纠纷中。（就有关付款依据而言） 4、L/C只适用于货物买卖；而L/G可适用于多方面交易。 5、L/C受《UCP500》的约束；而L/G不受《UCP500》的约束。 国际规则 国际商会曾于1978年6月颁布了《合约保函统一规则》（Uniform Rules of Contract Guarantees），即国际商会第325号出版物，简称URCG325。 鉴于见索即付保函的使用日益增多，国际商会于1992年4月专门制定并颁布了《见索即付保函统一规则》，国际商会第458号出版物，简称URDG458。 由于以上两个规则过于原则，有关当事人的责任和义务不够具体明确，在开立保函中明确注明按这两个规则开立的很少。在实际业务中，遇有不同解释时，往往只能按照保函本身的具体条文，按开立地的法律个别解决，因此，很容易引起纠纷。 国际结算 主 讲：朱 明高级经济师、高级工程师、高级技师 高级国家职业技能考评员 高级技能专业教师 第八章 备用信用证 百