北京探路者户外用品股份有限公司2011年度财务决算报告.PDFVIP

北京探路者户外用品股份有限公司 2011 年度财务决算报告 2011 年，借助户外行业高速成长的环境，公司在董事会和高管层的领导下， 继续加强渠道拓展和市场渗透，强化终端管理，使得公司市场规模不断扩大，连 续四年荣列全国市场同类产品销量第一名。同时，公司持续推行有效的精细化管 理模式，加强信息系统建设，不断优化成本控制模式，管控外包生产成本，保持 均衡的较高毛利率水平，并推行全面预算管理措施，合理控制了各项费用支出， 取得了销售业绩和经营业绩双高增长的优良经营业绩。 一、基本财务状况 公司2011 年度财务决算报表，已经利安达会计师事务所有限公司审计，出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）主要业绩指标 单位：万元 2011 年度 2010 年度 增长幅度 营业收入 75,370.36 43,405.71 73.64% 营业利润 12,347.82 6,501.18 89.93% 利润总额 12,467.22 6,418.94 94.23% 净利润 10,715.18 5,389.54 98.81% （二）财务状况： 1、资产结构 截止2011 年12 月31 日公司总资产84,543.41 万元，较上年同期增加21,927.10 万元，增长35.02% 其中流动资产57,684.89 万元，占总资产的68.23% 。流动资产比上年同期增 加 8,791.06 万元，同比增长 17.98%。其中主要是存货的增加，由上年同期的 8,921.74 万元，增加到17,794.93 万元，增幅达99.46% 。存货的大幅增加一方面 是因为公司加强了对货品季节性的管理，较往年提前了2012 春夏新品的上市时 间（2011 年度春节对应的公历时间也较往年较早），致使2012 年春季产品在2011 年末提前入库的数量较大；另一方面也反映了随着公司经营规模的扩大，相应增 加的直营店面周转货品及存货储备。应收账款期末余额1,290.12 万元，与上年同 期增加 517.21 万元，主要是公司直营销售额持续增加，因正常的结算账期形成 的应收账款相应增加。 非流动资产期末余额为 26,858.52 万元，与上年同期非流动资产增加 13,136.04 万元。其中：固定资产为净额为22,863.83 万元，增长幅度为109.55%， 主要公司按募投资金计划购置的专卖店铺增加所致。 2 、债务结构 截止2011 年12 月31 日公司负债总额为23,945.21 万元，较上年增加11,201.93 万元，增长幅度为87.90%。 从结构上看，主要为应付账款13,452.79 万元，占总负债的56.18%；预收账 款4,252.45 万元，占总负债的17.76%；按照权责发生制应计入2011 年损益而在 2012 年支付的薪资 1,104.86 万元、应交税费3,548.59 万元及广告费、装修费等 预计负债1,586.52 万元，分别占比4.61% 、14.82%和费6.63% 。 从增长情况看，负债增加的主要原因是应付账款的增加。应付账款较上年同 期增加7,716.69 万元，增长 134.53%，主要是2012 年春夏期货到货但尚未满足 合同付款条件付款的原因。此外，应交税费增加2,280.49 万元，主要是随着公司 2011 年销售业绩和经营业绩的双高增长，使得增值税和企业所得税有较大幅度 增长，12 月的增值税、城建税及教育费附加，以及四季度的所得税均需在2012 年支付。 3、股东权益 2011 年末股东权益（净资产）总额为49,873.03 万元，其中股本为26,800 万 元、资本公积为14,332.30 万元，盈余公积2,352.80 万元，未分配利润为17,113.11 万。所有者权益较上年增加10,725.17