关于丽江玉龙旅游股份有限公司的内部控制鉴证报告.PDFVIP

关于丽江玉龙旅游股份有限公司的 内部控制鉴证报告 中审亚太鉴[2015] 020014 号 丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称丽江旅游）管 理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2014 年12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的 程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者或使用目的的限制 本鉴证报告仅供丽江旅游年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意 将本鉴证报告作为丽江旅游年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 丽江旅游管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五 部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）及相关规定对2