数源科技股份有限公司2012年度内部控制评价报告.PDFVIP

证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2013 - 04 数源科技股份有限公司 2012 年度内部控制评价报告 数源科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和要求，结合本公司（以下简称 公司）内部控制制度和评价办法，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内 部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：（1）建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理 结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保企业经营目标的实现；（2） 建立行之有效的风险控制体系，强化风险管理，确保公司各项业务活动的健康运行；（3） 避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为， 保护公司财产的安全与完整；（4）规范公司会计行为，保证会计资料真实、合法、完 整，提高会计信息质量；（5）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度贯彻执行。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会是内部控制评价工作的领导机构，负责组织、领导内部控制评价工作， 听取审议内部控制评价报告，批准通过后负责内部控制评价报告的对外披露。 公司经营管理层负责配合内部控制评价工作，按照董事会或内部控制工作小组的整 改意见切实整改。 公司监事会负责对内部控制的监督检查，对编制的评价报告进行核查并出具意见。 公司成立内部控制工作小组，由董事会授权具体负责内部控制评价的组织实施，客 观评价内部控制设计及执行的有效性，督促整改评价中发现的内部控制缺陷,编制公司 内部控制评价报告。内部控制工作小组下设财务报告内控建设事务组、“三会”及信息 披露事务组、经营活动内控事务组及内部审计部门事务组等分组，分别负责对应的内部 控制工作。 公司为提高内部控制水平，专门制定了《内部控制规范实施工作方案》，对内部控 制体系建设的目标、内部控制规范实施工作的组织保障、内部控制建设工作计划、内部 控制评价工作计划、内部控制审计工作计划等内容予以了明确，引导和推动公司建立健 全内部控制，持续提升风险防范能力。 公司聘请中汇会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。 三、内部控制评价的依据 本报告旨在根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求， 结合企业内部控制制度和评价办法，对公司截至2012 年12 月31 日的内部控制的设计 与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 纳入本次内部控制评价范围的单位包括：公司本级及下属子企业杭州易和网络有限 公司、杭州中兴房地产开发有限公司和浙江数源贸易有限公司。 纳入本次内部控制评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、 社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程 项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系 统等。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的 程序执行。为做好评价工作，公司制定了相应的内部控制评价程序，具体如下： （一）制定内部控制评价工作计划，确定评价工作的具体时间和评价范围等相关 内容。 （二）由内部控制工作小组指导各部门及子企业按照《内部控制规范实施工作方案》 中的分工和时间计划进行自查。 （三）确定内部控制缺陷的评价标准。 （四）实施现场测试。现场测试时，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿 行测试、实地查验、抽样和比较分析的方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有 效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。 （五）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议。 （六）督促完成内部控制缺陷整改并形成