应收账款理规定.pptVIP

* Presentation Subject 應收賬款管理規定 Prepared by Mark Huang 2011/11/26 Index 应收账款管理规定之精神 信用期審批流程圖 分層負責制 錄入核准之信用期於系統 客戶及銷售人員的監管 每日監控应收账款 客户账龄分析 有效之应收账款處理技巧 逾期应收账款之處理程序 应收账款逾期回收之懲罰辦法 业务奖金发放时间 結論 每日落實 問題A/R處理 即時A/R信息 信用期確認 分層負責 獎 懲 辦 法 共 同 協 作 MEASURABLE WORKING FUND 应收账款管理规定之精神 業務人員申請 業務經理審核 財務部門審核 內部信用審查程式 協力廠商信用審查程式 諮詢公司 站經理審核 付款協定 或運輸協定正 本 財務部存檔 核准書 AWOTnet系統資料更新 集團財務長 核准 客戶信用資料 財務更新系統信用資料,協議日期並將營業登記證UPLOAD到系統中 信用 報告 協力廠商征信調查表 非C同行或B級客戶 C級同行或B級客戶 駁回信 駁回 45天以上或 50萬人民幣以上 45天以下或 50萬人民幣以下 整套文件 信用期審批流程圖 Navigation中完成內部申請表 分層負責,共同協作 collaboration 客戶及銷售人員的監管 I. 客戶監管: 　　一、 在銷售合同中明確各項條款 　　 在與客戶簽訂銷售合同時，要注意以下事項，以避免日後處理應收帳款 與客戶產生分歧而帶來經營風險： 　　1、 明確各項交易條件，如：價格、付款方式、付款日期、運輸情況等； 　　2、 明確雙方的權利和違約責任； 　　3、 確定合同期限，合同結束後視情況再行簽訂； 　　4、 加蓋客戶的合同專用章（避免個體行為的私章或簽字）； 二、 建立完善的客戶評估制度 (利用DB評估系統) 　　 當我們開拓新的市場或對目標市場進行細分時，對客戶選擇時進行充分、 科學的評估是必要的，這可以降低日益激烈的市場競爭所帶來的經營風險 。當我們面對著“買方市場”這個實際情況時，這是一個事半功倍的工作。 　　 因此，合作前對客戶進行評估就顯得尤為重要。評估的內容應包括： 　　1、 客戶的資信狀況； 　　 包括：企業發展狀況、在行業中的口碑、歷史交易記錄、在銷售通路中上 、下游的評價等。 　2、 客戶的財務狀況； 　　 包括：企業的性質、註冊資金、資金來源、固定資產、流動資金、企業欠 債情況、還債能力、客戶應收帳款等。 　　3、 客戶的經營狀況； 　　 包括：公司發展方向、負責人經營理念、主營銷售管道、是否有本行業的 經驗、是否有經銷競爭產品等 　　4、 負責人的個人資料； 　　 包括：社會地位、家庭背景、個人背景、家庭成員、婚姻狀況、個人愛好 、不良嗜好等。 三、 對已合作客戶的監管： 　　1、 強化客戶的回款意識； 　　 客戶在處理應付帳款時，會根據以下的原則而選擇先後支付順序： 　　 a、 對其利潤貢獻的多少； 　　 b、 運費金額的多少 　　 c、 我們在客戶心目中的地位； 　　 d、 客戶關係的維護程度； 　　 e、 客戶對貨款管理的松、緊程度； 　　 要經常性地強化客戶的回款意識，將本公司的付款順序排列在前面，成為 客戶的第一付款順序是我們的目標和努力方向。 客戶及銷售人員的監管 II. 客戶及銷售人員的監管 III. 銷售人員監管: 　　一、 加強銷售人員的原則性： 　 在實際的銷售管理過程中，我們會感覺到銷售人員總是説明客戶向公司索要 更多的利益。銷售人員如何處理公司與客戶的關係是一個重要的課題。我 們經常聽到：“公司和客戶要達到共贏”，可是要真正做到這一點談何容易。 所以銷售人員在同客戶維持良好的關係的同時，一定要加強他們的原則性 ，也就是銷售人員的同情心和職業道德之間的關係,不折不扣的執行公司制 定的銷售政策（應收帳款管理）。 二、 加強銷售人員的回款意識： 　 　我們應該銷售人員培養成良好的習慣：貨款回收期限前一周，電話通知或拜