银行业只监管法律制度.ppt

二·银行业金融机构的股东资格审查 银行业是高风险行业，银行业金融机构的股东尤其是控股股东作为决策者，对银行业金融机构的经营和发展有着重大的影响，因此，对其股东资格进行审查是十分必要的。 （一）股东资格审查的范围 对象：大股东 依据：《商业银行法》 具体规定：申请设立商业银行时，应当对持有注册资本5%以上的股东进行资信状况等方面的资格审查；商业银行成立后，变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东，也应由中国银监会审查批准。 （二）股东资格审查的事项 依据：《向金融机构投资入股的规定》（1994，中国人民银行） 《境外金融机构投资入股中资金融机构管理办法》（2003.12.，国务院） 主要内容：投资人或股东的资金来源、财务状况、资本补充能力和诚信状况。 三·银行业金融机构的业务范围审批 银行业金融机构经营的业务范围应当由国务院银行业监督管理机构依法审查批准。未经批准，任何单位或个人不得从事银行业金融机构的业务活动。 商业银行 外资独资银行、外国银行分行、合资银行 有关金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司 四·银行业金融机构高级管理层的任职资格管理 （一）任职资格管理管理的范围 （二）任职资格管理的内容 1.任职前资格审查 2.任职期间考核 3.任职资格取消 4.离任审计 对银行业金融机构的审慎监管 一·对银行业金融机构的审慎监管概述 审慎监管，是指监管部门以防范和化解银行业风险为目的，通过制定一系列金融机构必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和控制的监管模式。 银行业的审慎监管是通过两个方面内容实现的： 1.通过银行等进入机构执行监督当局制定的审慎经营规则，加强内部风险管理 2.通过监管当局检查金融机构的审慎经营规则的执行情况，进行审慎评估并及时进行风险预警和控制。 二·商业银行的资本充足率监管 对商业银行资本充足率监管，又称为资本监管，是当今世界监管当局对商业银行实施审慎监管的核心内容之一。 （一）最低资本充足率的要求 1.资本的含义 2.资本充足率的监管要求 3.资本充足率的计算 （二）资本充足率的内部评估、监督检查和内部管理 1.商业银行内部资本充足评估 2.监管部门对资本充足率的监督检查 三.商业银行的风险管理和监管 （一）商业银行的风险管理和监管概述 （二）商业银行的风险管理体系 风险管理的目标是通过将风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。商业银行进行风险管理，必须建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的风险管理体系。 （三）监管部门对商业银行风险管理的监督管理 中国银监会依法对商业银行的风险水平和风险管理体系实施监督管理。 商业银行应当按照规定向银监会报送与风险有关的财务会计、统计报表和其他报告。 四.商业银行的内部控制监管 （一）商业银行内部控制监管概述 商业银行的内部控制是银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对各种风险进行有效识别、评估、监控、改进的动态过程和机制。 有效的银行内控机制对于防范日益增长的金融风险、保障银行体系安全稳健运行具有非同寻常的作用。 近年来国际银行业的实践证明，改善和加强银行内部控制，已经成为银行生存发展的首要的基础的条件。 目前，大多数发达国家的商业银行已根据巴塞尔委员会建议的内部控制框架建立了完善的内部控制体系。 （二）我国商业银行内部控制制度的主要内容 1.内部控制的目标 （1）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 （2）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 （3）确保风险管理体系的有效性 （4）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 2.内部控制的原则 （1）全面原则 （2）审慎原则 （3）有效原则 （4）独立原则 3.内部控制的构成因素 （1）内部控制环境 （2）风险识别与评估 （3）内部控制措施 （4）信息交流与反馈 （5）监督评价与纠正 （三）对商业银行内部控制的评价与监督 对商业银行内部控制的评价与监督是我国银行监管的重要内容。 商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。 内部控制评价包括过程评价和结果评价。 对银行业金融机构的监管措施 一·对银行业金融机构的监管措施概述 银行业监管措施，是指银行业监督管理机构为履行监督管理职责而能够依法采取的持续性监管的手段或方法。 二·对银行业金融机构持续性监督的手段 （一）非现场监管 （