资金时间价值计算评价与报告.pptVIP

资金时间价值的计算评价 11会计3班(第六小组） 任务描述 ABC公司2008年10月20日拥有闲置流动资金5000万元，在三年时间内可灵活运作，现有银行存款、购买国债和商品买卖三种运作方案，请选择最优方案。 任务工单1、2008年10月金融机构人民币存款基准利率 （1）整存整取 三个月 3.15% 半年 3.51% 一年 3.87% 二年 4.41% 三年 5.13% 五年 5.58% （2）定活两便。按一年以内定期整存整取同档次利率打6折 一、银行存款计算 （一） 整存整取 三个月 F=5000*（1+3.15%/12*3）=5039.375万元 半年 F=5000*（1+3.51%/12*6）=5087.75万元 一年 F=5000*（1+3.87%）=5193.5万元 两年 F=5000*（1+4.41% *2 ）=5441万元 三年 F=5000*（1+5.13% *3 ）=5769.5万元 五年 F=5000*（1+5.58% *5 ）=6395万元 ——高健 一、银行存款计算 （