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PAGE PAGE 1 后勤财务收支核算业务流程 原始凭证审核 原始凭证审核 收入凭证审核 支出凭证审核 自制凭证审核 原始凭证汇总 编制、录入记账凭证 记账凭证复核 记账凭证更正 记账凭证稽核 登 记 账 簿 月 底 结 转 会 计 报 表 年 终 结 转 上报会计报表 报 表 分 析 合并会计报表 会计决算报表 合并会计决算报表 后勤财务决算分析 上报会计决算报表及分析 各中心会计报表 后勤合并报表 收支归集、结余分配 后勤结算中心现金、银行业务流程 审核凭证 审核凭证 现金清点 支票签收、签发 现金收付讫盖章 填写银行进帐单、存入银行，签发支票登记、签字、盖章 与各中心对账与学校结算中心对账 编制银行余额调节表 后勤结算中心录入凭证 现 金 盘 库 与后勤各中心交接票据 与学校结算中心交接票据 后勤修缮工程项目核算流程 工程立项一期付款（30%）二期付款（30%）工程招标学校立项工程 工程立项 一期付款（30%） 二期付款（30%） 工程招标 学校立项工程 工程合同质保期满，经审核后退还质保金 工程合同质保期满， 经审核后退还质保金 工程竣工审计 工程付款程序 单位自筹经费工程 工程合同及《修缮工程请款单》 三期付款：核销前期借款，结清工程结余 三期付款： 核销前期借款，结清工程结余 《修缮项目变更情况表》 收取施工单位 收取施工单位 工 程