公文规则及格式规范_行政公文_工作范文_实用文档.pptVIP

* OA审批风险 常见缺陷 1.内请事项描述不清 2.支持性附件不全 3.授权不当 4.事项真实性缺乏鉴别 * OA审批风险 支持性附件不全 ——地址变更 保监局批文 ——负责人变更 保监局任职资格批文、公司任职文件 OA审批风险 授权不当 ——授权事项不明确； ——授权范围不准确； ——授权期限不合理。 * OA审批风险 * OA审批风险 申请事项真实性的鉴别：内请中的虚列费用 项目 示例 虚列会议、培训费用 1. **中支13年8月76日报销在**酒店举办内勤培训班费用9,200元；经查该培训班实际未举办，款项转入酒店并扣除12%的税点后，取回现金8,096元，形成账外资金。 2. **分公司营销部13年4月22日报销绩优特训营会议费128,000元，13年8月30日报销绩优培训班会议费193,000元，经查上述两项会议实际并未召开，所有会议及培训资料全系为伪造，合计套取资金321,000元。因机构未登记台账或保留票据，致使无法进一步核实资金实际用途。 虚列办公用品费用 **中支营销部13年11月51号报销办公用品费10,450元，该笔费用10,000元用于引进同业支付的聘才津贴，450元用于发票税款。 虚列宣传费用 **分公司办公室14年1月、8月、9月，通过虚列宣传费、会议费等套取资金124,980元，购买购物卡，用于过节走访和外部关