中化国际（控股）股份有限公司大股东及其关联企业资金占用.PDFVIP

中化国际（控股）股份有限公司 大股东及其关联企业资金占用情况自查报告 根据中国证监会 2008 年 6 月发布的《关于公司治理专项活动公告的通知》 （中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号）以及上海市证监局“上海辖区上市 公司监管专题工作会议”精神，本公司 7 月份对是否存在大股东及其关联企业占 用公司资金情况进行了自查，有关情况如下： 一、资金占用自查工作开展情况 （1）自查时间：公司资金占用自查的时间范围为2007 年 1 月 1 日至2008 年 6 月 30 日。 （2 ）自查范围：本次公司资金占用自查的范围为公司本部及控股子公司。 （3 ）组织成员：公司总经理、财务总监、董事会秘书、审计稽核部、公司 总部及下属企业的财务人员。 （4 ）自查程序：公司审计稽核部、财务总部及下属子公司财务部在公司的 统一安排下，按照国家政策法规和监管部门的具体规定，结合公司内部控制及相 关制度要求，对公司、分公司、子公司的资金往来进行全面自查，检查是否存在 大股东及其关联企业违规占用本公司资金。 二、公司防范资金占用机制的建设情况 公司已建立了防止大股东及关联方资金占用上市公司资金、侵害上市公司 利益的长效机制。公司与控股股东财务独立，公司设立独立的财务部门，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户并依法独立纳税。公司与 控股股东的关联交易均按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、 《关联交易管理制度》等法律法规和公司相关规定进行审议，重大关联交易均经 过本公司独立董事事前同意后提交董事会审议，关联董事回避表决。 公司与关联方在经营项下的关联交易按照市场公允价格来进行，公司定期核 查与关联方经营项下的往来余额。考虑到公司下属全资及控股子公司的自有融资 能力的局限性，公司会根据实际情况以担保形式给予一定的资金支持，但需要履 行严格的董事会甚至股东大会审批程序。 1 公司每年定期披露由独立审计机构出具的《公司与大股东及其他关联方资 金占用情况的说明》。 三、资金占用自查结果 1、资金占用检查情况 经过本次自查，自 2007 年 1 月 1 日以来，本公司及控股子公司与控股股东 及其下属关联企业之间存在日常经营性资金往来；2007 年 1 月 1 日至2008 年 6 月 30 日，未发生非经营性资金占用行为，2008 年 6 月 30 日非经营性资金占用 余额为零，因此，公司控股股东及其附属企业未发生占用公司资金、侵害公司利 益的情况。德勤华永会计师事务所已于 2008 年 4 月 3 日出具了2007 年度《关于 中化国际（控股）股份有限公司大股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》。 2 、防止资金占用内控制度情况 公司目前实施有《资金管理制度》、《人民币资金集中管理办法》、《国际结 算管理办法》、《票据管理办法》、《人民币收付款细则》等资金管理制度，严格规 范各项资金管理行为。同时制订有《内部审计管理办法》、《内部审计管理规程》， 明确公司内部审计的职责分工和监督机制。根据相关制度，财务部门负责公司资 金往来的规范运作，公司审计稽核部对公司内控完整性、合理性、有效性进行监 督、检查和评估，并及时向董事会报告发现的内控重大缺陷。截至 6 月 30 日， 各项制度执行情况良好，资金管理方面的内控机制运行正常，无违反相关法规规 定行为。 3、内控部门设置和组织保证 公司已形成由董事会审计与风险委员会直接领导，由公司相关高级管理人 员直接负责，由审计稽核部、财务总部、质量管理部、投资项目管理部、安全环 保部、商务风险管理总部、法律部等职能管理部门共同参与的内控工作体系，各 部门各司其职，充分发挥管理、监督职能，形成了较为健全的内部控制系统，内 部控制的文化环境、制度环境良好，从 2006 年底开始，公司董事会已定期对内 部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估。此外，根据上 海市证监局沪证监公司字[2007]519 号文的要求，2008 年 4 月 3 日，公司第四届 董事会第三次会议审议通过了《审计委实施细则修订案》，对委员会的具体工作 2 流程、工作内容等进行了补