2011平常年12月财务分析.docVIP

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　 经营财务报分析 成都龙港钢铁有限公司 共 NUMPAGES 7 页 第 PAGE 7 页 ————有限公司 经营财务分析 一、概况 人员情况：截止2011年12月底，共有职工总人数——人，其中总经理——人，办公室——人(其中驾驶员？人)，财务室？人，工程部？人，招商部及物管部？人，保安？人。 另有临请人员1人（守车）。 （A）截止12月公司资产总额为？？？万元，比上年度的？？？万元，减少了？？？万元； (B)净资产为？？？万元，占总资产比率为？？%，比上年度的？？？万元，增加了？？？万元，增加的原因主要是？？？。 截止12月公司共有货币资金总额为？？？万元；流动资产总计为？？？万元。 二、固定资产 1、　　截止12月公司拥有固定资产净值总额为？？？万元，今年年末比上年底固定资产减少？？？万元，主要是公司建设去年已基本完成，减少的主要是今年计提的折旧。 2、　　固定资产周转率=收入/平均固定资产=？（该指标越高表示固定资产运用效果越好）。 三、银行借款？？？万元。 其中：中长期借款？？？万元；短期贷款？？？万元。 四、其他应付款？？？万元。 其中： 五、未分配利润余额实为？？？万元 六、偿债能力： 1、　　负债总额为？？？万元，资产负债率为？%，；比上年度的负债总额？？？万元，减少了？？？万元，其中？？？？？？；资产负债率比上年的？？？%减少了？？？个百分比（； 注：我国一般认可的资产负债率在50%以内，国际认可的资产负债率为60%以内。 2、　　2011年度：流动比率=流动资产/流动负债=？ 注：流动比率可以反映企业的短期偿债能力，一般认为企业合量的最低流动比率是 3、　资本负债比率=负债合计/股东权益期末数×100%=？？%。 注：资本负债率这一指标更能准确地揭示企业的长期偿债能力状况，资本负债率为200%为一般的警戒线，若超过就应该引起关注。 通过以上比率分析，我公司目前的短期偿债能力很差，长期偿债能力扣除归还股东投资的因素后，偿债能力在中等偏下的水平。 七、收入及损益情况 1、收入 2011年12月公司的主要经营业务收入项目及收入金额如下(金额单位：万元) 经经营情况分析: 2011年？？？总额为？？？万元，占总收入的？%，；？？？收入总额为？？？万元，占总收入的？%，；？？？收入？？？万元，占总收入的？？%；？？？收入？万元，占总收入的?%。 损益情况： 指标完成情况表 　（1） 2011年12月公司共计实现经营收入???万元，比上年收入???万元，减少???万元，降低率为?%。主要是???。 2011年收入???万元与年初预算???万元相比，相差???万元。主要是???。 （2）成本费用总计???万元，比上年的成本费用???万元，增长???万元，增长率为???%；其原因是因为????； A.主营业务成本为???万元，比上年减少???万元，比预算的???万元成本减少???万元。 B.经营费用???万元，比上年增加???万元；其中：???。比预算的???万元，增加???万元 C.管理费用???万元，，比上年增加????万元，其中：。比预算的???元，增加???万元 D.2011年12月总计净利润????万元， 比上年度的利润???万元增长了???万元，增长率为???%。预算利润???万元，比预算减少???万元。主要是????。 招商部招商收入情况：本年度招商收入共计???万元，比上年度招商收入???万元，下降了???万元。 主要指标：工资占收入的比重=?； 税收占收入的比重=?； 社会贡献率=（工资+利润+税金+利息）/平均资产总额×100%=?%； 全员劳动生产率=工业增加值/平均劳动人数=？？万元； 营业利润率=营业利润/收入×100%=？？%； 固定资产回报率=营业利润/固定资产净值×100%=？？%； 　　　七、资金使用情况： 　　　　　1、现金流入 ？？？？？ 以上共计现金流入共计？？？？万元； 　　　　　2、现金流出 ？？？？？？ ？？？？？？？ 2012.1.2