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ＳＴＡＱ系统法人股挂牌规则 （１９９３年３月２１日） 一 本规则所称法人股为企业法人以其依法可支配的资产，投入已 经由政府授权部门批准设立的股份有限公司（以下简称公司）形成的股 份，或具有法人资格的事业单位和社团法人以国家允许用于经营的资产 向公司投资形成的股份。法人股挂牌，是按ＳＴＡＱ系统审核委员会批 准挂牌的公司将其发行的法人股在ＳＴＡＱ系统（以下简称“系统”） 内挂牌流通转让。 二 本规则所称财务报表，是指法人股挂牌公司依据国家统一规定 的格式编制的资产负债表、损益表和其他有关财务状况的报表。 三 本规则所称审核委员会，是指隶属于系统，由有关方面代表和 专家组成，专责证券挂牌审核职能的专门委员会。 四 本规则所称会计师事务所，资产评估机构和律师事务所，是指 有资格从事证券业务的会计师事务所、资产评估机构和律师事务所。 五 本规则所称注册会师和律师，是指上述会计师事务所、资产评 估机构或律师事务所中的有资格从事证券业务的中国注册会计师和律师。 第一章 总 则 第一条 为加强对法人股挂牌的规范，促进证券市场的健康发展， 保护投资者的合法权益，根据国家各项有关政策以及《系统章程》第８ 条关于系统执行委员会职能的规定，制定本规则。 第二条 本规则适用于境内股份有限公司的法人股挂牌 第二章 法人股挂牌的条件 第三条 申请法人股挂牌的公司，必须同时具备下列各款条件： 一、依法登记注册的“股份有限公司”； 二、最近一个会计年度净资产占总资产的比例不低于３０％，无形 资产（扣除土地使用权）与净资产之比不高于２０％； 三、最近两个会计年度连续盈利，且盈利水平不低于同行业平均水 平； 四、公司申请前一年末的净资产在５０００万元以上； 五、可流通的法人股总面值在２０００万元以上。持有面值总额一 万元以上的法人股股东数不少于２００名； 六、法人股发行和转让符合国家有关政策规定，股权证集中管理； 七、内部职工股的比例符合国家的有关规定且无扩散； 八、最近两年会计年度无重大的违反国家法律、法规行为或损害公 众利益的记录，且不存在可能严重影响公司业务的诉讼案或仲裁案； 九、申请公司已与至少两家系统会员签订做市协议； 十、与系统签署挂牌协议书，并承诺履行持续责任。 经批准其法人股在系统市场第一部挂牌。 第四条 申请法人股挂牌的公司，同时具备本规则第七条第（一 ）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十一）项及下列各项条件者，其法人股在系统市场第二部挂牌流通； 一、公司申请前一年末的净资产在２０００万元以上； 二、最近一个会计年度盈利，盈利水平不低于同行业平均水平； 三、最近一个会计年度净资产占总资产的比例不低于２０％，无形 资产（扣降除土地使用权）占净资产的比例不高于２０％； 四、可流通的法人股总面值在２０００万元以上，持有面值总额１ ００００元以上的法人股股东数不少于１００名； 五、申请公司已与至少两家系统会员签订做市协议。 第三章 法人股挂牌的申请文件 第五条 申请法人股挂牌的公司须向系统提交下列文件（一式四份 ）： （一）、挂牌申请书； （二）、公司设立、登记注册的有关文件； （三）、最近一次募集法人股的有关文件； （四）、经会计师事务所审计并由注册会计师及其所在的事务所签 字、盖章的最近两会计年度或者成立以来的财务报表及截至申请挂牌前 一个月的财务报表； （五）、有律师及其所在事务所签字、盖章的律师意见书； （六）、股东大会同意挂牌的决议； （七）、股东名册；上市公司股份集中托管与清算交割的协议； （八）、会员公司或系统认可的咨询机构的推荐书和上市公司与做 市商签订的做市协议； （九）、上市通告书草案； （十）、系统认为须提供的其他文件。 第六条 法人股获准在系统挂牌后，申请公司须公布上市通告书， 并公开第五条所列的各种文件。 第七条 前条所指上市通告书至少应包括下列主要内容： 一、公司的名称、地址； 二、流通的有关说明； （一）有关说明： １、批准公司成立、募股及流通的文件； ２、会计师事务所出具的验资报告； （二）有关各方： 财务公证机构、资产评估机构、资产确认机构、法律顾问。 （三）公司的查询办法