银行管理第三章银行基础业务.docxVIP

第三章 银行基础业务 本章主要内容： 第一节 负债业务 第二节 资产业务 第三节 银行其他业务 第一节 负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成，其中存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是银行的传统业务。 目前能够合法吸收公众存款的金融机构只有银行类金融机构。其他一些机构，如集团财务公司等，虽然也能办理存款业务，但只能向特定客户吸引存款，不得向非特定公众吸存。 【知识点】存款业务（掌握） 存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。 我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。 (一)个人存款业务 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。 办理储蓄业务，应当遵守“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则，除法律规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结储蓄存款。 1.活期存款 活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。 我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。 除活期和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握,即可以沿用普遍使用的每年360天(每月30天)计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年为366天)，每月为当月公历的实际天数。 目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。 2.定期存款 定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存款方式，定期存款分为4种，包括整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。（表3-1定期存款的种类） 存款种类 存款方式 取款方式 起存金额 存取期类别 特点 整存整取 整笔存入 到期一次 支取本息 50元 3个月、6个月、1年、 2年、3年、5年 长期闲置资金 零存整取 每月存入 固定金额 到期一次 支取本息 5元 1年、3年、5年 利率低于整存整取定期存 款，高于活期存款 整存零取 整笔存入 固定期限 分期支取 1000元 存款期分为1年、3 年、5年；支取期分为 1个月、3个月或半年 一次 本金可全部提前支取，不 可部分提前支取。利息于 期满结清时支取。利率高 于活期存款 存本取息 整笔存入 约定取息期 到期一次性 支取本金、 分期支取利息 5000元 存期分为1年、3年、 5年；可以1个月或几 个月取息一次 本金可全部提前支取，不 可部分提前支取。取息日 未到不得提前支取利息， 取息日未取息，以后可随 时取息，但不计复利 3.其他种类的储蓄存款（详见教材表3-2） 除常见的活期存款和定期存款外，还有下列四种存款种类，包括定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。 (二)单位存款业务 单位存款又叫对公存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。 按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。 (三)人民币同业存款业务 同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。 同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。 (四)外币存款业务 目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有9种：美国、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。 (五)大额存单业务 1.定义 大额存单是由银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。 大额存单采用标准期限的产品形式。个人投资人认购大额存单起点金额不低于30万元，机构投资人认购大额存单起点金额不低于1000万元。大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。 大额存单发行利率以市场化方式确定。固定利率存单采用票面年化收益率的形式计息，浮动利率存单以上海银行间同业拆借利率(Shibor)为浮动利率基准