浙江富春江水电设备股份有限公司内部审计制度 - 浙富控股集团股份有限 ....pdfVIP

浙江富春江水电设备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了建立健全浙江富春江水电设备股份有限公司（以下简称“公司”） 内部审计制度，规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，发挥内部 审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民 共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》等有关法律法规和公司章程 的规定, 制定本制度。 第二条 内部审计是公司实施内部经济监督，依法检查会计账目及相关资产 的经营状况，监督财务收支真实性、合法性、效益性的活动。 第二章 内部审计机构和人员 第三条 公司设立内审部，负责组织实施公司内部审计制度，执行公司内部 审计工作。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第四条 内审部负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免，向董事 会负责并报告工作。 第五条 公司内审部应根据内审工作需要配备符合内审工作要求的专业人 员。内审部人员应当具备下列条件： 1、掌握内部审计准